马靖昊说会计
2023-01-03 21:23
·北京
0
本月征期延长至16日，1月为大征期，需要申报的税费较多请纳税人合理安排时间抄报税~抄报税流程
打开网易新闻 查看精彩图片
税务UKEY抄报方法第一种：自动抄报方法开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总，申报完成后，再次打开开票软件，会自动反写。需核对开票截止日期是否更新到2023年2月15日左右。
打开网易新闻 查看精彩图片
若自动抄报未成功，或开票截止日期未更新，可参照以下步骤进行抄报。第二种：手工抄报方法01上报汇总操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。（月初打开软件，在网络通畅的情况下，开票软件会自动上报汇总）。
打开网易新闻 查看精彩图片
打开网易新闻 查看精彩图片
02网上申报操作流程：通过各省市电子税务局网进行【网上申报】，请纳税人注意每个税种申报完毕后，都需要检查是否申报成功。以北京市电子税务局网为例，如下图。
打开网易新闻 查看精彩图片
03反写监控操作流程：【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】。
打开网易新闻 查看精彩图片
04确认成功操作流程：重新打开汇总上传界面，查看各发票类型开票截止时间是否更新到下月中旬，若更新，说明操作成功。
打开网易新闻 查看精彩图片
*注：若操作流程与当地税局业务冲突，请以当地业务为准。税控盘（黑盘）抄报方法第一种：自动抄报方法开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总，申报完成后，再次打开开票软件，会自动反写。需核对开票截止日期是否更新到2023年2月15日左右。
打开网易新闻 查看精彩图片
若自动抄报未成功，或开票截止日期未更新，可参照以下步骤进行抄报。第二种: 手工抄报方法01上报汇总操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。
打开网易新闻 查看精彩图片
打开网易新闻 查看精彩图片
打开网易新闻 查看精彩图片
打开网易新闻 查看精彩图片
02网上申报操作流程：通过各省市电子税务局网或第三方申报软件进行【网上申报】，请纳税人注意每个税种申报完毕后，都需要检查是否申报成功。以北京市电子税务局网为例，如下图。
打开网易新闻 查看精彩图片
03反写监控操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】。
打开网易新闻 查看精彩图片
04确认成功操作流程：重新打开汇总上传界面，查看各发票类型开票截止时间是否更新到下月中旬，若更新，说明操作成功。
打开网易新闻 查看精彩图片
金税盘（白盘）抄报方法01操作方法①计算机连接互联网状态下登录开票系统自动进行汇总上传。②在各省市电子税务局进行纳税申报。③纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作。
打开网易新闻 查看精彩图片
02确认成功操作流程：点击【汇总处理】-【金税盘状态查询】，查看相应票种的锁死日期，锁死日期为下个月，汇总报送资料为“无”，同时符合这两项条件，则表示本期抄报税成功。
打开网易新闻 查看精彩图片
打开网易新闻 查看精彩图片
查看上次汇总报送日期：2023年01月01日00时00分，汇总报送起始日期：2023年02月01日，汇总报送资料：“无”，或者您只看锁死日期更新到2023年02月，汇总报送资料“无”，此状态说明您2023年01月已经完成清卡工作。*注：若操作流程与当地税局业务冲突，请以当地业务为准。用精炼的语言阐述深刻的财务逻辑，如文章得到您的认可，希望您看完后分享到“朋友圈”或者点一下右下角的“在看”，以示鼓励。长期坚持不易，多次想放弃，坚持是一种信仰，专注是一种态度 ，一路陪伴，一起地老天荒，谢谢。
特别声明：本文为网易自媒体平台“网易号”作者上传并发布，仅代表该作者观点。网易仅提供信息发布平台。
}

【导语】增值税报税怎么写好？很多注册公司的朋友不知怎么写才规范，实际上填写公司经营范围并不难，我们可以参考优秀的同行公司来写，再结合自己经营的产品做一下修改即可！以下是小编为大家收集的增值税报税，有简短的也有丰富的，仅供参考。【第1篇】增值税报税你知道小规模纳税人的增值税该如何申报吗？你知道小规模纳税人增值税纳税申报该怎么填写吗？作为一名会计，要是不知道这些那就真得再学一学了。我们都知道现在按照企业应征增值税的销售额可以分为一般纳税人和小规模纳税人，小规模纳税人交的税率比较低，很多老板都有一二十家公司原因就是因为这。作为一名财务人员，按时纳税申报是最基本的责任了。不过很多新手会计在第一次纳税申报的时候，总会有一些地方不是很明白，今天我把我们公司老会计整理【小规模纳税人的增值税申报流程】分享给大家，一起来看看吧~（文末可抱走）小规模纳税人的增值税申报操作一、什么是小规模纳税人？小规模纳税人指的是年应征增值税销售额为500万以下的企业；小规模纳税人与一般纳税人最大的不同就是小规模纳税人所要交的税率低一些。二、小规模纳税人要交那些税种？一般来说小规模纳税人要交的税有7种，常见的增值税、企业所得税，还有印花税、城市维护建设税等等。除了表中之外的可能还会有车船税、文化事业建设费等等。三、目录四、增值税报表的表间、表内勾稽关系小规模纳税人在纳税申报的时候，要填写相应的《增值税纳税申报表》和《增值税减免税申报明细表》小规模增值税纳税申报表（见下图）纳税人在填写申报表的时候一定要注意填写的内容、合适、计算是否正确，万一耽搁了纳税的时间那就麻烦了。小规模增值税纳税申报表主要包括两个部分：一是计税依据，也就是你开的各种发票的数额；第二是税款计算，也就是你要缴纳的本期应纳税额、本期免税额、应纳税额合计的计算。五、小规模纳税人不同增值税征收率的扣除额计算六、其他不同业务的扣除规定只有差额征收才填写《附列资料》如旅游服务的扣除规定是“可选择扣除支付的住宿、餐饮、交费、签证、门票和其他接同旅游的费用。支付上述费用，禁开专票”七、增值税减免税申报明细表八、增值税报表填报注意事项虽然都是增值税，但是不同的行业、不同的服务在征收增值税的时候也是有差别的。增值税上的固定资产指的是有形动产，如机器、车辆。而房屋、建筑在增值税中的分类是不动产。九、增值税小微与企业所得税小型微利小微企业的增值税、企业所得税的免税范围以及注意事项一般来说月不含税销售额小于10万的小规模纳税人可以享受到免征增值税和附加税的政策优惠。......篇幅有限，小规模纳税人的增值税申报操作就先给大家整理到这里，后续再给大家整理，有完整的可以分享，希望能帮到大家。（本文由联兴财税原创发布）【第2篇】增值税抄报税纳税流程7月17日之前（具体时间以当地税局规定为准）需要对上月所开发票进行抄报：一般纳税人申报流程增值税专用发票抵扣认证对取得的增值税专用发票认证，在申报时用于抵扣税款：方法1：携带“增值税专票”等可抵扣发票在上月底前到所属办税服务厅自助机办理或在网上扫描认证。方法2：a、b、c级企业，及新办营改增企业可以使用网上“增值税发票选择确认平台”在申报期内完成发票勾选认证确认操作；远程抄报税对已开具的发票信息完成远程抄报税，抄报流程如下：新版软件电脑联网稳定，服务器地址正确的情况下登录开票软件自动上报汇总，登录开票软件，点击【报税处理】-【抄税管理】-【网上抄报】：查看所有票种的开票截止时间是否更新到2023年8月中旬：如已更新，则软件已经自动抄报和反写成功，无需再进行手工操作。如系统没有自动完成，请点击模块报税处理--网上抄报--上报汇总（一般纳税人所有的票种都需要点击一次）。增值税纳税申报1、登录国税电子税务局进行申报；2、填报报表；3、缴纳税款。开票软件反写或清卡纳税申报成功之后，打开开票软件，系统自动反写，如果系统没有反写，点击“报税处理-网上抄报”，依次点击“反写”，提示反写监控成功即可。注意：有税控设备的企业请一定注意要抄报税后再申报，否则无法正常清卡；另外如果税控设备未抄报，过期无法抄报，将会影响您的开票。小规模纳税人申报流程按月申报的小规模纳税人在征期内税控设备需要联网抄报税，然后进行申报；本月是小规模季报，抄报流程与一般纳税人一致，可按照上面流程操作。小会的干货分享完咯！关注公众号会计学堂「微信号acc5com」，听小会用人话分享更多会计知识哈！【第3篇】土地增值税报税资料土地增值税是对有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权并取得收入的单位和个人，就其转让房地产所取得的土地增值额课征的一种税。一、土地增值税的纳税人土地增值税的纳税人为转让国有土地使用权、地上建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人，具体包括：各类企业、事业单位、国家机关、社会团体及其他组织和个体经营者。有转让房地产行为的单位和个人并不一定都是土地增值税的纳税人，区别土地增值税纳税人与非纳税人的关键在于看其是否因转让房地产的行为而获得了收益，只有有偿转让而取得收益的才是纳税人，因继承、赠与等无偿转让行为，不是纳税人。二、征税范围土地增值税的征收范围包括国有土地使用权、地上建筑物及其他附着物。集体土地需先有国家征用，转化为国有土地后才能转让。三、计税依据土地增值税的计税依据为纳税人转让房地产所获得的土地增值额，即纳税人转让房地产所收取的收入（含货币。实物及其他收入）减去税法规定扣除项目后的余额。法定扣除项目包括：1、取得土地使用权所支付的金额，如土地使用权出让金、土地征用及拆迁费；2、开发土地的费用、成本；3、新建房及配套设施的成本、费用或者旧房、建筑物的评估价格；4、转让房地产有关的税金；5、财政部规定的其他扣除项。四、土地增值税的税率土地增值税实行四级超率累进税率，具体如下：1、增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%；2、增值额超过扣除项目金额50%，未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%；3、增值额超过扣除项目金额100%，未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%；4、增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。其中，每级“增值额未超过扣除项目”的比例均包含本比例数。五、税额计算土地增值税可以通过如下公式计算：土地增值额=转让房地产所取得的收入-规定的扣除项目金额应纳税额=每级距土地增值额x适用税率为简化计算，应纳税额可以按增值额乘以适用税率减去扣除金额乘以逆算扣除系数的方法计算，逆算公式为：1、增值额未超过扣除项目金额50%的应纳税额=土地增值额x30%2、增值额超过扣除项目金额50%，未超过扣除项目金额100%的应纳税额=土地增值额x40%-扣除项目金额x5%3、增值额超过扣除项目金额100%，未超过扣除项目金额200%的应纳税额=土地增值额x50%-扣除项目金额15%4、增值额超过扣除项目金额200%的应纳税额=土地增值额x60%-扣除项目金额x35%六、纳税地点及纳税期限土地增值税纳税人应当自转让房地产合同签订之日起7日内向房地产所在地税务机关办理纳税申报。纳税人办理纳税申报后，应按税务机关核定的期限缴纳土地增值税。七、减税免税情形1、纳税人建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额的20%的；2、因国家建设需要依法征用、收回的房地产；3、个人因工作调动或改善后住条件而转让原自用住房，经申报核准，凡居住满5年或5年以上的（后住满3年以上、5年以下的减半征收）。更多房地产专业知识及房地产营销策划资料，持续更新中，敬请关注！谢谢！【第4篇】增值税怎么报税误区一：不用缴纳税款=零申报问：我公司为增值税小规模纳税人，当月销售收入可以享受小微企业增值税免税的优惠政策，在申报时，是否可以做零申报？答：不可以。不用缴纳税款≠零申报，企业在享受优惠政策的同时应向税务机关如实申报。正确的申报方式是在增值税纳税申报表中如实填写享受免税优惠的数额。误区二：当期未发生收入做零申报问：我公司新开立，没有发生收入，但已经发生增值税进项，并取得增值税专用发票，已按照有关规定做认证处理，我公司可以做零申报吗？答：不可以。新办企业当期虽未发生收入，但发生了进项税额，因此不能做零申报。正确申报方式是在增值税申报表对应的销售额栏次填写“0”，并将当期已认证的进项税额填入申报表中相关栏次，产生期末留抵税额留待下期继续抵扣。误区三：免税收入做零申报问：我公司为从事国际货物运输代理业务的小规模纳税人，已按相关规定办理了增值税减免税备案，当期销售额全部符合免税条件，可以做零申报吗？答：不可以。虽然按照规定办理了增值税减免税备案，应纳税额为0，但是企业在享受优惠政策的同时应向税务机关如实申报，正确的申报方式是在增值税纳税申报表中第13栏次如实填写享受免税优惠的数额。误区四：已缴纳税款做零申报问：我公司为小规模纳税人，当期销售收入根据客户要求去税务机关代开了增值税专用发票，并缴纳了税款，请问我公司在申报当期增值税时，是否可以做零申报?答：不可以。虽然企业代开增值税专用发票并已经缴纳了税款，但依然不能简单地进行零申报处理。正确的处理方法是在申报表的相关栏次如实填写销售收入，网上申报系统会自动生成企业已经缴纳的税款从而进行冲减。在这里相信有许多想要学习会计的同学，大家可以关注小编，私信【学习】即可领取一整套系统的会计学习资料！还可以免费试学课程15天！【第5篇】小规模企业增值税报税依据我们知道，企业利润高的同时也会带来高额的税负，高达25%的企业所得税、20%的股东分红税，使得老板本该赚到手的钱减少了将近一半。虽然说作为纳税人，就需要承担自己的纳税责任和纳税义务，但让这么多钱白白流走，也是会心疼的。其实现在很多经济发展缓慢的地区，为促进当地经济发展，响应国家号召，出台了很多税收优惠政策。对于小企业来说，最优的则是注册个体户到税收优惠园区，在园区内纳税，既不会改变企业现有的经营模式，又能享受较低的税率。一、个体户优惠政策介绍小规模纳税人的个体工商户在税收优惠园区内可以申请定率征收，一般小规模纳税人的规模小，企业账目账本不健全，税务难以核算清楚企业的成本，就可以采取定率征收，核定个体户的个人生产经营所得税，同时对于个体工商户的进项票和成本票没有硬性的要求，按照主管税务核定的税率缴税即可，综合税率可低至2%-3%。个体户的优点：①可以开发票给原公司进行抵扣，非常适合解决企业缺成本发票带来的各种问题。②个体户只需缴纳个人经营所得税即可，没有25%企业所得税和20%分红税。③申请核定个人经营所得税后，最终综合税率低至2%-3%。④税后利润可以直接转入私卡自由支配。⑤个体户申请注册、经营维护、注销等流程便捷。二、个体户如何筹划企业所得税？假如企业有成本发票无法取到，导致利润虚高，企业所得税高，通过在园区注册成立一家个体工商户，通过正常业务的方式走出，可以合理取得成本发票，降低企业所得税。注册个体户以后，就可以改变公司原来的交易方式，转包业务给税收优惠园区的个体户去承接业务，如果开500万以内增值税普票，免增值税、附加税，综合税率低至2%-3%，仅需缴纳少额税费，完税后就可以自由支配账户资金，大大减少企业的所得税税负压力。三、个体户如何筹划股东分红税？一般来说，企业都是采用自然人直接持股的方式，这种方式就意味着分红时需按照20%税率缴纳个人所得税。为了减轻这部分的税负，老板或者股东可以在园区成立个体户申请定率征收，与公司发生业务往来，那么就只要按照2%-3%的个人生产经营所得缴纳个税，税费明显降低。而且个体户税后利润可以直接转入老板或者股东私卡自由支配，从而免去了转私的风险。综上，利用个体户定率征收优惠是目前比较合理的小企业税收筹划方法,你学会了么？【第6篇】增值税报税系统重磅福利！近40个行业的纳税申报实训系统，文末免费领取操作练习！今天小编给大家分享一个纳税申报实训练习系统，可全真模拟操作网上申报全操作，和你实际工作中报税一样，想学习一下网上申报的，看文末操作可领取操作权限！包含有商贸、电商、高新技术、汽车4s店、连锁店、超市、家政服务、服装制造、工业、进出口外贸、装饰、建筑、房地产、驾校培训、家政服务、物流行业、物业管理、辅导培训学校、旅行社、餐饮、酒店、广告、管理咨询、劳务派遣、汽车租赁、房产经纪、民营医院、软件开发、养殖业和种植业、行政事业单位等近40个行业！操作界面如下：电子税务局首页：财务报表申报：增值税纳税申报：附加税（费）申报：增值税预缴税款表：印花税：......篇幅有限想要领取纳税申报实训系统免费操作权限领取方式下方评论区留言：税务。并转发收藏然后点击小编头像，私我回复：资料。即可免费领取！【第7篇】增值税报税期限国家税务总局办公厅关于明确2023年度申报纳税期限的通知税总办征科函〔2021〕201号国家税务总局各省、自治区、直辖市和计划单列市税务局，国家税务总局驻各地特派员办事处：根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第一百零九条规定，结合《国务院办公厅关于2023年部分节假日安排的通知》（国办发明电〔2021〕11号）要求，现将实行每月或者每季度期满后15日内申报纳税的各税种2023年度具体申报纳税期限明确如下，请各地税务机关及时告知纳税人。一、3月、7月、8月、11月、12月申报纳税期限分别截至当月15日。二、1月1日至3日放假3天，1月申报纳税期限顺延至1月19日。三、2月1日至6日放假6天，2月申报纳税期限顺延至2月23日。四、4月3日至5日放假3天，4月申报纳税期限顺延至4月20日。五、5月1日至4日放假4天，5月申报纳税期限顺延至5月19日。六、6月3日至5日放假3天，6月申报纳税期限顺延至6月20日。七、9月10日至12日放假3天，9月申报纳税期限顺延至9月20日。八、10月1日至7日放假7天，10月申报纳税期限顺延至10月25日。各地遇特殊情况需要调整申报纳税期限的，应当提前上报国家税务总局（征管科技司）备案。国家税务总局办公厅2023年12月7日【第8篇】增值税报税流程图解现在刚好是报税期，大家都需要报税了，所以赶紧把一般纳税人报税流程分享出来，希望可以用到工作中如果没有特殊原因，每个月15号之前要申报完，如果遇到节假日，会往后延长几天现在一般纳税人申报比之前的步骤真的是少的太多太多了，要知道我当初学的时候，把老师傅都快气的吐血了，我自己也是晕头转向的，以前是3个系统，一张卡，两个读卡器，中间要换来换去的，[惊恐r][惊恐r]稍微有点顺序不对就不能清卡，后期不能开发票，必须打印好申报表带着盘和卡去税局才行。现在已经很简单了，不需要再抄税清卡了，进入到开票系统会看到提示“设备已完成清卡操作”进项发票也不需要在月底之前认证了，只需要在申报之前做勾选认证就可以了。具体步骤已经在图片里，我是一边操作，一边记的笔记，所以每一步点哪里，都记下来了……【第9篇】增值税报税流程财务人员都知道每个月都要进行纳税申报，现在很多公司在招聘财务人员时也要求会报税，但是很多新手会计入职后对报税流程还是不够掌握。今天就给大家分享一套，完整详细的抄报税+纳税申报流程+申报表填写模板（需要可末尾报去学习）抄报税流程金税盘抄报操作（一般纳税人）1.自动抄报（登录开票系统自动上报）2.手动抄报1.（点击【报税处理】-【上报汇总】）2.到所在地税务局系统操作申报3.再次进入金税盘(自动清卡）税控盘申报操作…………纳税申报流程（一般纳税人）1.登录电子税务局2.点击我要办税3.点击我要办税，税费申报及缴纳4.选择按期应申报，点击申报—表申报0篇幅有限，就不一 一展示了，希望对大家有所帮助。【第10篇】报税时增值税申报表没有了生产企业申报退税时，为什么提示没有增值税申报表？问题描述：生产企业已申报过增值税，但出口退税申报时，有如下疑点：没有从征管系统传递过来的增值税纳税申报表，这是怎么回事？【答】：生产企业退税审核系统与征管系统是关联的，生产企业正式申报退税前必须先做增值税纳税申报，然后再正式申报退税。出现这个疑点一般有如下情况：（1）还没有做增值税纳税申报就直接正式申报退税了，如果是这种情况的，生产企业需要先做增值税纳税申报；（2）已经做了增值税纳税申报了，再做正式退税申报时出现这个反馈提示，可以直接忽略这个反馈直接做正式申报，但如果主管税局要求必须收到从征管系统传递的增值税申报表才给审核退税的话，那生产企业只能等，一般增值税纳税申报次日会传递到退税局审核系统；（3）系统问题，如果企业是在申报增值税前做过数据自检的话，可以试下把原来的数据撤销，再重新生成数据后做正式申报。答疑老师简介：耿翠霞，注册会计师、税务师、中级会计师，15年财税相关工作经验。曾先后在进出口业、银行业、上市公司担任财务要职及财务负责人，现为高级财税业务研究员。具备深厚的财务管理实战经验及企业咨询服务经验。擅长有财务系统搭建、项目并购尽职调查、并购后对赌期间业绩审计实操经验。具备团队搭建和管理经验，擅长财务分析、税务筹划，内控体系搭建、预算管理、风险把控。【第11篇】增值税一般纳税人报税流程本文目录会计一般纳税人报税的详细流程？一般纳税人报税流程？一般纳税人的抄税、报税、申报、清卡的流程是什么？一般纳税人如何申报纳税？一般纳税人国税报税流程是怎样的？税务纳税申报的具体流程是什么啊？公司做账报税流程？个体户一般纳税人如何报税，报税流程是什么？会计一般纳税人报税的详细流程？1.认证:每个月月底之前把销货方开具的增值税专用发票抵扣联拿到国税去认证(如果单位购买了扫描仪等认证设备可在单位认证,或者可以委托税务师事务所认证),认证好后将税务打印出的认证确认单和已认证的抵扣联拿回来,一个月装订成册后,等申报时使用.2.报税:每个月10日之前将开增值税用的金穗卡在开票用的电脑上抄税,抄税后将金穗卡送到国税读卡. 每月15日前资产负债表和利润表做出来后,进入国税申报网,先进行网上报税,并把资产负债表和利润表上的数据录入一同申报,再打印申报表,连同已认证的抵扣联,盖好章,签好字一同送到国税大厅,经国税审核盖章后拿回一份单位留存.税款从你单位账户直接扣除.3.开增值税发票:拿着金穗卡和增值税专用发票领购证到国税大厅领取增值税发票,拿回来后读到电脑的开票系统里,就可以开具发票了.开完发票拿金穗卡到国税去换票或缴销.4.地税申报较简单,进入地税网,将报表数和需缴纳税的税款录入后提交,税款直接从账户上扣去.将申报表和会计报表打印出来盖章签字后提交地税就行.一般纳税人如何申报纳税？1.首先做账，出报表，这个是必须的。2.如果有增值税，进项票认证好，然后到开票系统，先把增值税开票的ic卡插到读卡器，点发票管理，抄税处理。填写表格，5张表。写卡，打印，增值税明细表，正数，负数表等3.准备中国税务字样的ic卡，插入读卡器，和小规模的程序一样的，先读卡，填写表格，应该是5张增值税的，一张主表，4张附表。资产负债表，损益表。填写好，调整打印纸张，进行打印，一式两份。写卡。4.完毕后加盖公章，拿着报表到报税大厅报税。一般纳税人国税报税流程是怎样的？（一）运用防伪税控开票子系统进行抄税。（二）运用网上抄报税系统进行远程报税。（三）运用网上申报软件，发送申报数据。申报成功后，查看申报结果，根据系统提示作相应处理。申报表审核成功后，税务局端自动扣缴税款。网上申报受理成功的纳税人需使用网上申报系统软件打印符合要求的申报资料一式两份，经法人代表签字并盖章确认，于申报的当月报送税务机关。（四）如自动扣缴不成功或未存入足额的税款，待存入足够税款后，再次运用网上申报软件扣缴税款。（五）扣款成功后，运用网上抄报税系统查询结果，系统提示报税结果为报税成功后，进行清卡操作。公司做账报税流程？公司做账报税流程如下：1、每月1-10日前网络传送或快递收取客户的原始凭证2、填制记帐凭证,登记会计帐簿,进行记帐和审核工作,打印和装订3、月末进行结帐与会计结算业务,按照会计核算制度要求编制月度会计报表,主要包括“资产负债表”和“损益表”4、根据公司相关资料核算税种和税额，填制纳税申报表，进行网上电子申报，报送纳税申报表5、为企业办理增值税一般纳税人申请6、办理企业工商执照、组织机构代码证年审业务企业代理记账需要那些资料？1、企业开具的销售发票如果你的企业本月已开具了销售发票那就应该提供给代理记账公司做账报税，而且提供发票的时候应该跟你们公司的开票系统核对一下开票的信息，跟据开票系统的数据核对一下自己的原始单据一一核对，看一下有没有漏给的情况发生。2、企业还要提供采购发票一个销售或生产的企业不管你卖什么产品，都应是你从别人那里买到这个产品或者生产出产品才可以销售。3、企业应当提供每月公司的银行流水银行流水是有每月初至末的银行对账单，银行对账单上每笔业务发生的回单。4、企业还应提供一些日常发生有关的费用票据像那些，工资表、办公室租金发票，物业管理费、办公费、电话费、差旅费、招待费等(收据不可以做账)。个体户一般纳税人如何报税，报税流程是什么？个体户一般纳税人报税流程1.首先作帐，出报表，这个是必须的。一般纳税人每月1日必须进行防伪税控开票机的抄税工作2.如果有增值税，进项票认证好，然后到开票系统，先把增值税开票的ic卡插到读卡器，点发票管理,抄税处理。填写表格，5张表。写卡，打印，增值税明细表,正数,负数表等.3.准备中国税务字样的ic卡，插入读卡器，和小规模的程序一样的，先读卡，填写表格，应该是5张增值税的，一张主表，4张附表。资产负债表，损益表。另外如果是机动车的还有3张表。填写好，调整打印纸张，进行打印，一式两份。写卡。因为我单位是机动车销售的,应该有一个步骤是从机动车开票系统导出一个报表,导入报税系统.直接生成机动车销售清单.连续打印报4.完毕后盖公章，拿着报表到报税大厅报税。程序同上。完成。【第12篇】增值税抄税报税流程今天公司新来的会计实习生问我抄报税的事情。其实抄报税就是把当月开出的发票全部记入发票ic卡（现在是盘），这个过程一般叫做抄税，然后再把抄报的数据上报送给税务机关，这个过程称为报税，合起来也就是叫做抄报税。严格来说，抄报税其实现在都不叫抄报税，正确叫法叫汇总上报，只是我们习惯了叫抄报税。好多小伙伴都对抄报税这块比较迷，师傅刚教了一遍，教的时候啥啥都会，下一次再报税的时候，就好像没有学过一样。今天整理了一份抄报税流程，分享给大家，快来一起看看吧！一、税务ukey抄报税方法二、查询是否反写成功三、金税盘一般纳税人抄报税方法四、金税盘小规模纳税人抄报税方法五、查询清卡成功方法六、金税盘报税流程七、金税盘报税流程八、零申报……获取方式：【第13篇】增值税报税软件金税盘软件开票时所遇到的问题：解决方案：软件配合政策等不定期更新，覆盖安装最新版本的软件即可最新版本航天信息增值税发票税控开票软件（金税盘版v2.0.48_zs_20220429(220518)-3）下载地址1、官方下载：https://jss.com.cn/nuonuo/web/download/index/index.html2、123网盘：https://www.123pan.com/s/uservv-p2mgd功能特点1、开具和管理多种类型的发票开票软件能够实现对增值税专用发票、增值税普通发票、电子增值税普通发票、增值税普通发票（卷票）、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票的开具管理功能，即能够同时开具、管理和查询不同类型的发票。企业具体可开具的发票种类取决于税务端的授权。2、一次性可读入和退回多卷多种类发票企业可以去税务机关一次性领用多卷、多种类发票。企业领用某一类发票时的一个连续号码段称之为1卷，使用金税盘和报税盘可领用发票的最大卷数不同：使用金税盘领用发票时，增值税专用发票与增值税普通发票之和不能超过5卷，机动车销售统一发票、二手车销售统一发票、电子增值税普通发票与增值税普通发票（卷票）之和不能超过5卷， 六种发票之和不能超过10卷，使用报税盘领用发票时，六种发票卷数之和不能超过5卷。在企业端利用发票读入功能一次将多卷多种类发票全部读入系统。同样，退回到金税盘或报税盘上的多卷、多种类发票也可以一次性退回到税务机关。3、单张发票限额更新授权同一纳税人若开具不同发票时，最大开票限额（简称限额）需要分别在税务端进行设置，在开票时按照各种发票各自的限额加以控制。如果在税务端系统中对纳税人某种发票限额进行了新的授权，企业再次进入到开票软件时，系统会自动读取新的限额信息，开票时即刻生效。4、支持非征期发票数据汇总处理和联网开票即开即传除征期内自动汇总上传外，开票软件还支持非征期发票数据汇总处理的功能。企业每次非征期汇总处理时，汇总的是上次汇总上传后到本次汇总前的开票数据。进行汇总处理时，能够一次性将所选择票种对应的开票数据都写在金税盘或报税盘中，汇总处理后持金税盘或报税盘去税务端系统进行报送。在联网状态下，企业开具的发票明细会实时上传到相应的税务端系统。5、支持离线控制和企业离线授权信息下载因网络故障等原因无法连网开票的，可在税务机关设定的离线开票控制范围内（离线开具发票的时长和离线开票累计限额）开具发票，超过离线开票控制范围未连网上传的，开票软件将自动锁死无法开票，纳税人连通网络或者由主管税务机关解锁后方可继续开票。同时，每次连网登录开票软件时，系统自动实现从税务端下载离线开具发票的时长等企业离线授权信息，更新开票软件中对应的参数。6、系统支持主分机结构开票软件支持主分机结构。例如某单位开票量过大，或是一个单位有一个主厂和几个分厂，主分厂使用同一个税号的情况下，可以使用主分机结构进行开票。7、支持网上申领和分配发票票源管理模块实现网上申领发票，代替大厅购票。通过网上申领的发票，企业可以领用纸质发票后，通过网络方式下载纸质发票对应的电子发票卷。此外，主分机企业可以通过网上分票功能管理发票，主机可以向分机分配发票、收回分机退回的发票，分机可以下载主机分配的发票、将发票退回主机，方便快捷。8、支持连接综合服务平台为方便企业使用综合服务平台对增值税扣税凭证进行数据查询、勾选、核对等操作，在开票软件中增加了连接综合服务平台功能，企业可使用该功能直接进入综合服务平台操作。编辑：sometime编制：2023年08月11日声明：转载请备注出处！！【第14篇】购买增值税票要报税么增值税怎么报税？纳税人办理纳税申报时，应当如实填写纳税申报表，并根据不同的情况相应报送下列有关证件、资料：
1、财务会计报表及其说明材料；
2、与纳税有关的合同、协议书及凭证；
3、税控装置的电子报税资料；
4、外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证；
5、境内或者境外公证机构出具的有关证明文件；
6、纳税人、扣缴义务人的纳税申报或者代扣代缴、代收代缴税款报告表的主要内容包括：税种、税目，应纳税项目或者应代扣代缴、代收代缴税款项目，计税依据，扣除项目及标准，适用税率或者单位税额，应退税项目及税额、应减免税项目及税额，应纳税额或者应代扣代缴、代收代缴税额，税款所属期限、延期缴纳税款、欠税、滞纳金等；
7、扣缴义务人办理代扣代缴、代收代缴税款报告时，应当如实填写代扣代缴、代收代缴税款报告表，并报送代扣代缴、代收代缴税款的合法凭证以及税务机关规定的其他有关证件、资料；
8、税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。
纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理上述申报、报送事项。
如何网上申报增值税？
（一）在纳税人自愿申请、审批通过并注册成功的前提下，通过ie浏览器登录国税局纳税服务网站。
（二）选择纳税服务网站上阳光通道栏目的网上税局，进入“网上税局”后，选择左边导航栏中的“网上报税”按钮既可进入网上申报系统登录页面。
（三）首次登录本页面，系统就会提示要求下载“软件升级通用activex控件包”，该控件是用于方便以后对服务端程序进行升级调整的时候，保证纳税人端能够自动进行更新，这对纳税人而言也是确保以后系统运行过程中零维护的一个必要手段。
（四）纳税人下载安装后，重新按照上面的步骤进入系统登录页面的时候，系统就会弹出相应的自动升级框，并进行相应的初始化升级，完成后才会出现一个真正意义上的登录框。
（五）其中需要输入纳税人识别号、用户代码、口令、校验码等信息，初次登录时用户名/口令都有一个默认值（888888），这个纳税人登录后可以进行相应的修改。纳税人当月注册用户，下个月才能使用网上申报业务。
（六）纳税人确认登录信息输入无误了，按登录按钮，在下载一些必要的基础数据后，也就进入了系统的主界面，可以进行相应的申报操作了。下方评论区留言：想要学习，并收藏本文；私信小编：学习即可领取一整套【独家打包资料/思维导图/必过题库/财务模板】等资料！还可以免费试学会计课程15天！【第15篇】增值税报税步骤财务人员在每个月月初都是少不了要进行报税的，那么首先要进行各种税费的核算以及缴纳工作，事情也是很多的！这个月的报税截止日期为16号！所以我们需要在16号之前完成这项工作，以防有些新手会计不知道报税的具体操作流程，小编在此为大家分享一套有关于：增值税纳税申报实务+操作流程，包含了一般纳税人和小规模纳税人的纳税申报实操教程哦！为了让大家以最快的速度，且不出差错的前提下尽快完成报税工作，这套资料一定是你最得力的助手了！快来看看吧~【文末可获得全套电子版资料】增值税纳税申报概述：增值税应纳税额的计算以及申报流程：案例分析：增值税纳税申报表（一般纳税人适用）模板：增值税纳税申报表附列资料（三）（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）......增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）增值税减免税申报明细表小规模纳税人的增值税申报操作：增值税报表的表间、表内勾稽关系增值税报表填报注意事项各种情况下的填报举列......增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）：增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料增值税减免税申报明细表......由于文章篇幅有限，电子版已打包好了，想要完整版资料的可以按照下图操作步骤获取哦~【第16篇】增值税如何报税大家开店注册税务时，如果是个体户的老板们一般会有两个征税方式，第一是定额征收，第二个就是查账征收。一.定额征收简单来说定额征收就是税务根据你们门店的房租，门店大小，座位。核定一个金额，然后按照核定的金额来征收相应的税款。一般，核定在3万块以下是不需要交税款的，3万以上根据核定金额，每季度都是固定征收税款。优点：每个季度不需要报增值税，方便省事。缺点：如果核定金额较高，税款征收金额会比较高。二.查账征收查账征收就是企业根据实际发生的金额来计算征收的税款。比如作者所在的南京增值税一个季度是45万，一个季度不超过45万是不用交增值税的。优点：按实际发生金额计算，如果季度不超过45万（根据地区）是不需要交增值税的。 缺点：需要自行报税，如果不懂相关知识的话，可能会需要请代账公司或者专业会计操作。当然啦，接下来就是告诉大家怎么去申报增值税和个人所得税（以作者所在江苏地区为例）。1.首先登陆国家税务总局江苏电子税务局（如果是其他省份的就换成相应省份名字）。2.点击我要办税>税费申报及缴纳>增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）一般来说个体户都是小规模纳税人，现在基本都是各种申报组合在一起了，比较方便。如果是在申报月（4月7月10月1月）会在主页我的待办里直接显示。进去后，如果根据相应的注册在相应的栏目填上金额就好。因为作者所在的店季度不满45万，所以只用在11行填写交易金额就行。填写好之后就按照步骤进行数据初始化和申报就好啦。很多地方都鼓励个体户查账征收，自己申报，不会的话去税务局都会有人教你怎么申报。每个月申报月增值税申报完后，就可以去申报个人所得税了。首先登陆自然人电子税务局。然后点击我要办税>经营所得（a表）然后填写相应信息进入申报.一般收入总额就是在申报增值税里填写的金额（注意，除了第一季度，后面三季度要累加金额）。然后根据自己实际情况填写相应数据。写完之后点击下一步到最后就可以缴费了。当增值税和个人所得税申报完后，就完成了一个季度的税款征收拉。虽然步骤看起来很繁琐，但是操作一两次后，就很简单啦。作者第一次写文章可能会有点乱，有什么不懂的，大家可以私信作者，作者会一一解答。最后一定要依法按时纳税哦，纳税光荣！！！}