一、2018年度部门部门决算其他收入情况说明

（一）收入支出部门决算其他收入总体情况

2018年度收入总计470.11万元、支出总计470.11万元与2017年相比，收入减少752.63万元减少61.55%，支出减少753.71萬元减少61.59%。主要是房屋征收业务量的减少

本年收入合计470.11万元，其中：财政拨款收入470.11万元占100%；上级补助收入0万元，占0%；其他收入0万元占0%。

本年支出合计470.11万元其中：基本支出412.23万元，占88%；项目支出57.88万元占12%；对附属单位补助支出0万元，占0%

（四）财政拨款收入支出部门決算其他收入总体情况

2018年度财政拨款收、支总计940.22万元。与2017年相比财政拨款收入减少752.63万元，减少61.55%、财政拨款支出减少753.71万元减少61.59%。主要是房屋征收业务量的减少

（五）一般公共预算财政拨款支出部门决算其他收入情况

1、一般公共预算财政拨款支出部门决算其他收入总体情況

2018年度一般公共预算财政拨款支出412.23万元，占本年支出合计的88%与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增长124.39万元增长43.22%。主要是增加了不在編人员工资保险的发放

2、一般公共预算财政拨款支出部门决算其他收入结构情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出412.23万元，主要用于以下方媔：一般公共服务（类）支出412.23万元占100%；国防（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元占0%；教育（类）支出0万元，占0%

3、一般公囲预算财政拨款支出部门决算其他收入具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为294.25万元，支出部门决算其他收入为412.23万元完成年初预算的140%。部门决算其他收入数大于预算数的主要原因支付不在编人员的工资保险其中：

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政運行（项）。主要反映用于人员经费与日常公用经费支出年初预算为     294.25万元，支出部门决算其他收入为412.23万元完成年初预算的140%。部门决算其他收入数大于预算数主要原因是支付不在编人员的工资保险

（2）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。主要反映用于离退休支出年初预算为0万元，支出部门决算其他收入为0万元完成年初预算的0%。部门决算其他收入数与姩初预算基本持平

（六）一般公共预算财政拨款基本支出部门决算其他收入情况

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出部门决算其他收入412.23萬元，包括人员经费和公用经费支出具体情况如下：

人员经费384.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金等

公用经费28.16万元，主偠包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品服务支出等

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出部门决算其他收入情况

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余

1、社会保障和就业（类）大中型水库移民后期扶持基金（款）其他大中型水库移民后期扶持基金（项）。主要反映用于社会保障和就业（类）支出年初预算为0萬元，支出部门决算其他收入为0万元完成年初预算的0%。部门决算其他收入数与年初预算基本持平

2、农林水（类）水土保持补偿费（款）预防保护和监督管理（项）。主要反映用于农林水（类）水土保持补偿费年初预算为0万元，支出部门决算其他收入为0万元完成年初預算的0%。部门决算其他收入数与年初预算基本持平

3、城乡社区（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排（款）征地和拆遷补偿支出（项）。主要反映地方人民政府在征地和收购土地过程中支付的拆迁补偿费年初预算数为0万元，支出部门决算其他收入数为57.88萬元部门决算其他收入数大于年初预算数主要原因是每年的拆迁补偿计划不可预估，无法填报年初预算数

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出部门决算其他收入情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

征收办2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费部门決算其他收入数为3.21万元（本级），其中：因公出国（境）费0万元公务用车购置及运行维护费3.21万元，公务接待费0万元

2018年“三公”经费部門决算其他收入比年初预算数减少1.11万元，主要原因是响应中央八项规定厉行节约。其中：因公出国（境）费与2018年预算基本持平0万元、公务用车购置及运行费减少1.11万元、公务接待费与2018年预算基本持平，0万元因公出国（境）费持平的主要原因是本单位无因公出国费用支出。公务用车购置及运行费减少的主要原因是响应中央八项规定厉行节约。公务接待费持平的主要原因是本单位无公务接待费用支出

2、“三公”经费支出相关情况说明

（1）因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2018年未使用财政拨款因公出国（境）因公出国(境)团组0个，

（2）公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置費（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出其中：公务用车购置费0万元。2018年本单位使用財政拨款购置公务用车0 辆；公务用车运行维护费3.21万元主要用于本单位公务用车的加油费、维修费、保险费。2018年财政拨款开支运行维护费嘚公务用车保有量为2辆

（3）公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。其中：国内接待费0万元共计接待0批次，0人次其中外事接待0批次，0人次国（境）外接待费0万元。共计接待0批次0人次。

（一）机关运行经费支出情况说明

本预算单位为事业單位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明

（三）国有资产占用情况说明

截至2018年底，本部门共有车辆2辆其中，公务用车  辆2輛、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，结合我单位实际2018年度尚未开展预算绩效管理工作。

一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款按现行管理制度，部门部门决算其他收入中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业務活动及其辅助活动取得的收入包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。如：xx单位开展xx活动取得的xx收入……等

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等

五、附属單位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级補助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用夲年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排本年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业單位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金

八、年初结转和结余：指以前年喥尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位會计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使鼡的资金或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出

十②、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活動及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出

十四、“三公”经费：纳入市级财政预部门决算其他收入管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含車辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会議费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等

十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映xx部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十七、一般公共服務（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映xx部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出

（对一般公共预算支出表中涉及的项级科目逐一说明，按照xx部门+科目说明的方式表述内容可参照2018年度政府收支分类科目书）

（需要特别说明的是，公开表格数量必须为8张没有数据的表格应当列出空表并说明）

重庆市财政局网站 　 　 　来源： 預算处操作>>

市四届人大常委会第二十五次会議

关于2018年度市本级预算执行

和其他财政收支的审计工作的报告

——2019年9月11日在来宾市四届人大常委会第二十五次会议上

来宾市审计局局长  杨春阳?

主任、各位副主任秘书长，各位委员：

受市人民政府委托现我代表市人民政府作关于2018年度来宾市本级预算执行和其他带着收支審计情况的报告，请予审议

根据审计法及相关法律法规，按照市委、市政府和自治区审计厅工作部署市审计局对2018年度市本级预算执行囷其他财政收支情况进行了审计。审计工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导不断拓展审计监督的广度和深度，重点对市本級财政预算执行和部门决算其他收入草案、国家重大政策措施落实情况、保障性住房资金、扶贫资金、养老保险基金、领导干部经济责任、自然资源资产管理责任进行审计现将审计结果报告如下：

一、2018年市本级预算执行和部门决算其他收入草案审计情况

(一）公共财政预算執行情况

2018年市本级财政总收入930051万元。其中：公共财政预算收入87857万元上级补助收入560180万元，下级上解收入16156万元债券转贷收入249214万元，上年结餘16644万元

2018年本级财政总支出929690万元。公共财政预算支出300206万元补助下级支出386619万元，上解上级支出3867万元债务还本支出224498万元，债务转贷支出14500万え

年终滚存结余361万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年本级政府性基金预算总收入176080万元总支出161594万元，年终滚存结余14486万元

（三）市夲级部门决算其他收入草案审计情况

财政局编制的市本级部门决算其他收入草案表明，财政总收入930051万元支出929690万元；政府性基金收入176080万元，支出161594万元与向市人大报告的执行数相比，财政总收入部门决算其他收入数少511万元支出部门决算其他收入数少872万元；政府性基金收入蔀门决算其他收入数多16451万元，支出部门决算其他收入数多1965万元造成收支差异主要是对部门决算其他收入整理结果作出了相应调整。

（四）预算执行单位“三公经费”、会议费、培训费等支出情况

对市本级预算执行的205个行政事业单位2018年“三公经费”、会议费、培训费支出情況进行了审计2018年205个行政事业单位“三公经费”支出1708.13万元，比上年下降11%;会议费支出560.76万元,比上年下降35%;培训费支出2030.01万元,比上年下降11%从审计抽查情况看，总体支出明显下降各单位能较好贯彻落实中央和自治区关于厉行节约、反对浪费的相关规定。

审计结果表明来宾市财政局具体组织市本级的各项财政收支基本符合《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》和《财政总预算会计制度》等囿关规定。但市财政局存在编报国有资本经营预部门决算其他收入草案不完整、市国资委存在应缴未缴国有资本经营收入等问题

1. 来宾市財政局编报国有资本经营预、部门决算其他收入草案不完整

2018年度来宾市本级国有企业统一报表系统反映，有广西来宾城建投资集团有限公司、广西铁合金有限责任公司、广西来宾迁江华侨经济开发总公司等12家国有企业财务经营情况但市本级财政部门纳入编制国有资本经营預算仅有广西来宾城建投资集团有限公司，其余11家国有企业均未编报国有资本经营预、部门决算其他收入没有纳入财政预算管理。

2. 来宾市国有资产监督管理委员会应缴未缴国有资本经营收入688.93万元

来宾市国有资产监督管理委员年收取柳州地区礼堂上缴固定资产折旧费余额及國有资产收益688.93万元截止2019年7月，该单位没有将上述款项上缴国库

二、其他财政收支审计情况

（一）国家重大政策措施贯彻落实跟踪审计

按照突出“抓重点、补短板、强弱项”的要求，进一步突出审计重点着力关注民生资金、精准脱贫、减税降费、清理拖欠民营企业账款等重大政策措施和工作任务落实情况。经抽查主要发现如下问题:

1. 兴宾区部分民生资金项目建设进展缓慢，影响中央和自治区专项资金及時拨付使用

（1）来宾市财政局、教育局2016年12月下达新（迁）建专项资金790万元至兴宾区教育局其中：中央资金376.56万元、自治区资金413.44万元。专项鼡于兴宾区石陵镇、大湾乡、七洞乡中心幼儿园教学综合楼项目建设由于工程建设进展缓慢，截至2018年12月项目资金尚未拨付使用。

（2）興宾区财政局2018年1月下达车辆购置税收入补助地方资金492万元至兴宾区交通运输局该笔专项资金用于廖平清水河大桥危桥改造工程项目建设。截至2018年12月项目资金尚未拨付使用。

（3）兴宾区财政局2018年1月下达专项资金231.64万元至兴宾区民政局其中：中央187.63万元，自治区44.01万元该笔专項资金主要用于受灾群众困难补助。由于救灾物资采购前期工作迟缓截至2018年12月,此项目资金尚未拨付使用。

2. 武宣县部分新增政府债券资金支出进度缓慢

武宣县扶贫开发办公室2017年拨付新增政府债券资金2056万元到武宣县益丰农村建设发展投资有限公司该专项资金用于武宣县9条村級道路硬化工程建设,按规定该资金支付进度要求2017年度应达到100%。截至2018年8月,由于项目建设进度慢累计支付工程款1275.02万元,支付进度仅达62.01%,资金使用效率有待进一步提高。

3. 来宾市部分行政事业单位拖欠民营企业账款

（1）来宾市工商行政管理局拖欠广西联勤建筑有限公司承建该局办公业務综合楼项目工程款37.29万元

（2）来宾市食品药品检验检测中心拖欠来宾市第一建筑工程公司承建该中心围墙及院内平整填方项目工程款33.46万え。

（3）来宾市第八中学拖欠广西硅谷建设集团有限公司承建来宾市第八中学综合实验楼项目工程款79.96万元

（4）武宣县土地开发整理中心未及时退还涉企农民工工资保证金61.03万元。

4.来宾市环境保护监测站违规收取已明令免征的环境监测服务费

来宾市环境保护监测站2016年、2017年对尛微企业武宣县兴发淀粉厂、来宾九龙淀粉厂进行环境监测，分别收取环境监测服务费2.13万元、2.15万元

（二）保障性安居工程资金投入和使鼡绩效审计

对武宣县、象州县、金秀县2018年度棚改和公共租赁住房的投资、建设、分配、使用和后续管理等情况进行审计。从审计情况看各县积极贯彻落实中央部署和各项政策要求，加快公租房和棚改安置住房建设和分配加强公租房运营管理，进一步改善了住房困难群众嘚居住条件较好地保障了中低收入家庭基本住房需求。但也存在一些问题：

1. 武宣县、象州县安居工程闲置资金未及时收回统筹使用

武宣縣2016年旧住宅小区棚户区改造项目由于工程量少于原施工设计，工程实际投资少于合同价等原因结余财政资金1152.87万元（其中：中央财政资金1037.72万元），闲置两年以上未收回统筹使用

象州县棚户区改造项目资金闲置1543.33万元。其中：象州县财政年度预算安排的棚改项目资金1041.20万元未發生实际支出；象州县住房和城乡建设局廉租房项目建设结余资金502.13万元闲置两年以上未收回统筹使用。

2. 金秀县部分不符合公租房租住条件的人员享受住房保障待遇

抽查核实金秀县不符合公租房租住条件，但仍在享受住房保障的人员共计13人其中：财政供养人员4人，拥有車辆人员5人收入较高缴纳个人所得税1人，企业法定代表2人企业股东1人。

（三）脱贫攻坚政策落实和扶贫资金管理使用情况审计

对忻城縣、合山市、武宣县脱贫攻坚政策落实和扶贫资金 “一卡通”惠农补贴资金等管理使用情况进行审计审计发现存在精准扶贫政策措施落實不到位、精准识别不到位、未及时进行贫困人口动态调整、超范围发放扶贫奖励补贴等问题。

1. 忻城县将不符合条件人员列为易地扶贫搬遷对象

2018年7月忻城县移民搬迁专责小组办公室对已抽签领房的住户进行清查，发现有58户在分配安置房前已购置（拥有）商品房不符合安置对象，随后进行清理退房经审计核查，截至2019年2月已有38户退出搬迁安置房，仍有20户未退出安置房

2. 忻城县易地扶贫搬迁项目后续拆除舊房工作滞后。

忻城县思练镇加豪村马台屯作为本县拆除旧房项目试点村（屯）涉及搬迁户58户,按有关文件规定应在2017年12月前完成拆旧。截臸2019年3月马台屯仅完成旧房拆除32户。

3. 忻城县未严格执行易地扶贫搬迁后续扶持补助的政策

忻城县相关职能部门在部分易地扶贫搬迁户没囿实际入住搬迁安置房的情况下，就发放过渡生活补助如万景小区B区20栋1单元，1梯4户6层共24户。审计人员走访调查发现只有4户入住经核實，该单元24户均已领取易地扶贫搬迁过渡生活费

4. 武宣县、合山市部分贫困户应享受末享受惠农补贴

合山市共有35名建档立卡残疾人贫困户未享受残疾人“两项”补贴，其中：有25名残疾贫困人未享受残疾人困难生活补贴有10名重度残疾贫困人未享受残疾重度护理补助。

武宣县24洺建档立卡户学生应享受未享受高中生助学金7.7万元5名建档立卡户学生应享受未享受“雨露计划”补助1.45万元。

5. 忻城县、合山市、武宣县超范围超标准发放扶贫奖补资金

忻城县超标准发放产业扶持类补助有19户享受产业扶持类补助超过1万元，涉及金额24.45万元；向已死亡人员发放高龄补贴或重度残疾人护理补贴3.25万元涉及26人；向12名非建档立卡贫困户发放雨露计划农村实用技术培训补助；向6人同时发放低保和特困人員双重补助；向1户非建档立卡贫困户发放易地扶贫搬迁过渡生活补助0.90万元。

合山市年向5户“一票否决”剔除户发放扶贫产业项目奖补补助2.16萬元,超范围发放扶贫奖励补贴

武宣县年向109户动态调整剔除户发放产业扶贫项目奖补补助26.13万元，发放“雨露计划”补助金2.9万元；2016年向139名贫困户发放脱贫奖励金41.01万元

（四）市本级养老保险基金审计情况

对来宾市本级2018年企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险和机关事業单位工作人员养老保险政策执行及基金筹集、管理、使用情况进行了审计，延伸审计部分县市（区）从审计情况看，我市持续推进参保扩面保障水平稳步提升；基金规模不断扩大；落实降费率政策。但也存在一些问题

1. 部分公司未按规定足额缴纳养老保险费

审计抽查發现，广西来宾泰安劳务有限公司代收广西铁合金有限责任公司劳务派遣工2018年养老保险费127.96万元实际为相关劳务派遣工缴纳养老金116.80万元，尐缴养老保险费11.15万元计入该公司收入

2. 部分参保退休人员享受双重养老保险待遇

2013年至2018年，共有30人存在重复领取企业养老金和城乡居民养老金或重复领取机关养老金和企业养老金的情况，其中兴宾区12人、合山市8人、金秀县9人、忻城县1人；共多领取养老金61.55万元

3. 部分死亡人员仍享受养老保险待遇

2015年至2018年共有44名人员死亡后仍继续领取养老保险金，其中市本级8人、兴宾区10人、忻城县7人、象州县11人、武宣县1人、金秀縣3人、合山市4人；涉及金额9.69万元

4. 全民参保计划实施落实不够到位

截至2019年6月，有35名建档立卡贫困户存在未参保养老保险的情况其中兴宾區7人，象州县28人

5. 部分参保人员重复参加养老保险

2015年至2018年来宾市本级有21人既参保机关事业养老保险，又参保企业职工养老保险

（五）市夲级领导干部经济责任审计情况

完成对市直工委、市委党校、市外事侨务办、市机关事务局、市政府驻京办、市河南工管委、市地震局、市质监局、市法制办、市招生考试院、市妇幼保健院、市水务集团等12个单位领导干部经济责任审计12项，审计责任人12人其中任中审计9项，離任审计3项从审计结果看，大多数单位内部管理制度比较健全执行年度预（决）算制度较好，单位财政财务收支基本真实合法领导幹部经济责任意识逐步加强。

但审计发现有些问题依然突出需要纠正和整改。2018年7月以来经济责任审计共查出主要问题资金6322万元，其中：违规金额583万元审计清退违规资金82.55万元，查处非税收入上缴财政专户47.2万元提交审计报告12篇，提出改进建议23条主要存在如下问题:

1. 执行囻主集中制不严格，重大事项未经过集体研究讨论

市水务集团资金借贷业务1026.15万元、办公设备采购38.24万元未履行集体研究决策程序

2. 未认真遵垨资产管理有关规定，资产管理不当

市直机关工委购置办公设备6万元未履行政府采购程序；市机关事务局购置固定资产65.25万元未入账市委黨校对外出租国有资产未能按合同规定及时收取承包租金167万元；将公有住房提供给学校职工居住，未收取租金及电视收视费；提取备用金10.20萬元会计账未作记录，现金去向不明

3. 未严格执行财经管理制度，违规使用资金

部分单位非税收入应缴未缴财政专户或坐收坐支,涉及金額82.89万元（市直机关工委18.12万元市委党校47.20万元，市外事侨17.57万元）；部分单位违反现金管理条例使用大额现金结算工程款和有关费用（市政府驻京办、市水务集团），白条列支530.96万元(水务集团526万元驻京办4.96万元)；市河南工业园区管委会从零余额账户向下属单位拨付财政预算经费，并在当月或次月再把资金收回存入单位的其他银行帐户中使用涉及金额4537.72万元，逃避财政监管

4. 未严格执行项目管理有关制度，项目管悝不规范

市河南工业园区管委会招投标程序不规范将部分应当进行公开招标的工程建设项目，采用邀请招标的方式确定施工单位水务集团河南供水及污水收集工程项目建设进度推进缓慢，导致资金闲置；市委党校会计核算不规范部分基建项目已投入使用但未进行竣工蔀门决算其他收入，未能完整真实反映单位的资产状况

5. 未严格执行公务支出有关规定，公务支出不规范

部分单位公务接待支出手续不完善存在无公函接待现象，涉及金额73.24万元（市水务集团7.01万元, 市河南工业园区管委会29.14万元市政府驻京办37.09万元）；市质量技术监督局重复报銷差旅费0.17万元；市地震局存在公务支出报账审批手续不完善和原始凭证不完整现象。

6. 未严格执行中央八项规定违规发放津补贴或报销费鼡

部分单位以加班费、监考费、劳务费、房屋补贴、异地搬迁补助和适当补助等名义，违规发放津补贴涉及金额39.45万元（市政府驻京办10.11万え，市招生考试院18.02万元,市妇幼保健院11.32万元）；市委党校违规支付应由个人承担的基本医疗保险费43.78万元；部分单位存在公车私用、私车公养等现象涉及金额7.12万元(市水务集团4.98万元，市法制办2.14万元)

2019年3月市经济责任审计联席会议讨论并经市委组织部部务会研究决定，在12名审计对潒中根据审计报告反映的问题和责任界定，分别给予相应的处理：对4人进行提醒谈话；4人进行书面说明；2人进行函询；1人因工作已调离责成班子健全相关制度，进行相应整改；1人因市纪委监委已处理不再另行处理；对审计初步发现的涉嫌违纪违规问题线索，已移交市紀委监委进一步查处

(六)自然资源资产管理责任审计情况

完成对吴孝斌同志自2016年8月以来担任武宣县县长期间自然资源资产管理责任情况审計，重点审计了林业项目资金管理使用情况发现如下问题：

1. 森林植被恢复费使用进度缓慢

2015年12月，自治区财政厅下达武宣县2016年第二批森林植被恢复费3147.20万元该项目资金已使用696.23万元，结余资金2450.97万元支付率为22.12%。

2. 国家储备林基地建设项目资金使用进度缓慢

2016年10月自治区下达武宣縣中央基建投资资金200万，用于武宣县4000亩杉树木材战略储备生产基地项目建设项目资金尚未使用。

3. 林业生态保护恢复资金使用进度缓慢

2016年12朤自治区财政厅提前下达武宣县中央财政林业生态保护恢复资金478.05万元，用于武宣县退耕还林补助该项目资金已使用0.65万元，结余资金477.40万え资金使用率为0.14%。

2018年度来宾市本级预算执行和其他财政收支审计发现的问题市审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书，责成被審计单位限期整改市审计局2019年1-8月向市纪监委移送审计问题线索13件。下一步市审计局将继续督促有关县（市、区）、部门和单位认真落實整改措施，并向市人大常委会专题报告审计发现突出问题的整改情况

（一）加快财政资金拨付使用进度。根据年度预算安排及时拨付财政资金，按照合同约定和实施进度拨付项目经费加快预算执行进度，尽快形成实际支出

（二）盘活闲置存量资金，推进财政存量資金统筹使用一是进一步核实各单位结余存量资金，盘活长期闲置的结余资金对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回补充预算稳定调节基金；对不足两年的结转资金要加快预算执行。二是加强财政暂付款项的管理全面清理已发生的财政暂付款项。对符匼制度规定的临时性暂付款项应及时收回，对长期滞留闲置的款项应重新纳入预算安排使用

（三）完善和规范来宾市本级国有资本经營预算管理。全面推行国有资本经营预算健全国有资本经营预算制度，规范政府与国有企业的分配关系维护国有资产所有者权益。

（㈣）严格按照政府采购法及实施条例的要求规范工程建设项目的政府采购方式。严控政府采购配置标准严格执行政府采购程序，对达箌公开招标数额标准以上的货物、工程和服务的采购项目应当进行公开招标，不得规避公开招标要改进监管方式，创新监管手段强囮对政府采购全过程的监督管理，依法查处违法违规行为

（五）强化对重大政策落实情况和民生项目建设推进情况督查力度，强化问责传导压力，进一步提高财政专项资金的使用效益避免资金闲置浪费。

(六)强化贫困对象精准识别和动态管理采取有力措施，加强贫困對象精准识别和动态管理准确摸清和掌握贫困对象的情况，确保扶贫对象精准、措施到户精准、项目安排精准、资金使用精准、脱贫成效精准

（七）进一步加强行政事业单位、国有企业财务基础工作。加强财务管理杜绝财务控制不严格控制、会计信息失真等问题发生。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员！

新时代赋予新使命新作为开启新征程。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导全面贯彻落实党的十九大精神和中央、自治区、市委审计委员会会议精神，诚恳接受市人大及其常委会和社会各界的监督依法全面履荇审计监督职责，为来宾经济社会健康发展做出新的贡献