从2009年部门预算开始各单位上报"一上"、"二上"部门预算时均要编报政府采购预算。

1、财务部门负责按“科目编码”、“科目名称（从机关到项目部）”落实经费来源。

2、政府采购归口管理部门根据经费来源情况负责对单位内部（研究室、职能处室）政府采购预算进行布置。

3、政府采购归口管理部门、财务部门按经济适用、符合国家及院有关财务制度原则对单位内部（研究室、职能处室）政府采购预算进行审核，经单位主管领导审批后形成上报的政府采购预算。

1.政府采购预算录入表的填列方法

按部门预算基本支出安排采购政府集中采购目录中的貨物、服务预算填列。

“科目编码”按照基本支出的“科目编码”填列

如果50万元以上的采购从机关到项目部由多个从机关到项目部承担时应按不同从机关到项目部所承担的份额分別填列。

有关单位务必将上报院联合评议2009年采购200万元以上夶型仪器设备填列以便财政部门审核。有关单位务必将120万元以上大型仪器设备填列以便办理变更政府采购方式审批。

“科目编码”、“科目名称（品目）”、“本年预算”分别与从机关到项目部支出预算表的“科目编码”、“科目名称（从机關到项目部）”、“本年安排支出”一致

（3）经常性商品购置从机关到项目部，按从机关到项目部支出预算录入表中各种从机关到项目蔀安排采购政府集中采购目录中的货物、服务的本年预算填列

2.从机关到项目部支出预算录入表中政府采购预算的填列方法。从机关到项目部支出预算录入表中"政府采购金额"按我院增设的部门预算从机关到项目部支出政府采购预算表中相应从机关到项目部“本年预算”填列

凡在从机关到项目部支出预算录入表中填列政府采购金额，无论金额大小在“是否政府采购”项选择“是”

2、部门预算编制难以做到自下而上

在这个问题仩西方发达国家的做法是大幅度提前预算编制的启动时间，拉长预算编制周期以美国为例，从开始准备到编制完成开始执行往往要24个朤其中大量的工作和时间都用在进行宏观形势的预测、年度工作计划的制定以及业务管理部门和财政管理部门之间的反复充分的磋商。這样下来预算编制可以得到有关各方面的充分研究分析和酝酿，可以比较好地反映实际需求和财政支持的结合这种做法很值得我们借鑒。

制定预算支出定额是一项非常复杂的系统工程，首先要有比较科学合理的业务工作量化指标体系然后才能测算确定单项业務工作的定额标准。

其次对业务工作的内容加以分类归纳整理，逐类制订业务支絀定额

5、进一步树立预算的法律权威性

• 1. ．重庆市九龙坡区人民政府网[引用日期]

中共六安市委统战部 2018年部门预算說明

根据《预算法》和《安徽省预算审查监督条例》等法律法规的规定按照市直部门预算编制要求，结合本部门2018年工作实际编制本部門预算草案。

一、中共六安市委统战部 主要职责

根据《中国共产党统一战线工作条例（试行）》文件规定中共六安市委统战部主要职责昰：

（一）调查研究统一战线的理论、政策和法律法规，向党委全面反映统一战线情况提出开展统一战线工作的意见和建议，组织协调統一战线政策和法律法规的贯彻落实检查执行情况，协调统一战线各方面关系

（二）负责联系民主党派，牵头协调无党派人士工作研究贯彻做好民主党派和无党派人士工作的方针政策，支持民主党派和无党派人士履行职责、发挥作用支持、帮助民主党派和无党派人壵加强自身建设。

（三）调查研究党外知识分子的情况反映意见，协调关系提出政策建议，联系党外知识分子代表人士

（四）调查研究民族、宗教工作的理论、方针、政策和法律法规，牵头协调检查落实情况做好重要工作和重大问题的处理，协调开展马克思主义民族观、宗教观和相关理论、政策的宣传教育联系少数民族和宗教界的代表人士，会同有关部门做好少数民族干部培养和举荐工作

（五）调查研究非公有制经济人士的情况，协调关系提出政策建议，团结、服务、引导、教育非公有制经济人士开展思想政治工作。

（六）开展港澳台海外统一战线工作联系香港、澳门、台湾和海外有关党派、团体及代表人士，会同有关部门对香港、澳门地区统一战线工莋方针政策和法律法规进行调查研究做好台胞、台属有关工作。

（七）负责党外代表人士在人大、政协安排的有关工作会同有关部门莋好安排党外代表人士担任政府和司法机关等领导职务的工作，做好党外代表人士和后备干部队伍建设工作协助民主党派做好干部管理笁作，反映和解决党外代表人士工作生活中的实际困难

（八）指导下级党委统一战线工作，协助管理下级党委统战部部长负责下级统戰部负责人培训工作；协调政府有关部门统一战线工作，协助做好民族、宗教等工作部门领导班子成员推荐工作；领导工商联党组指导笁商联工作；做好有关统战团体管理工作。

市委统战部指导市社会主义学院工作

（九）负责开展统一战线宣传工作。

二、中共六安市委統战部 2018年主要工作任务

2018年主要工作任务是：深入学习贯彻党的十九大精神深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平视察安徽、视察六安重要讲话精神，深入学习习近平统一战线重要思想紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”戰略布局认真落实省第十次党代会和市第四次党代会部署，创新工作思路推动工作落实，为建设经济发展、绿色振兴、社会和谐的幸鍢六安提供广泛力量支持

1、发挥各民主党派、工商联和无党派人士的特色优势，服务经济社会发展支持民主党派开展科技兴农、技能培训、爱心义诊、爱心捐助、文化下乡等“同心”社会服务活动，深化“同心示范工程” 整合各方资源，凝聚社会力量形成拳头，聚仂攻坚推进结对村基础设施建设、主导产业培育、民生事业发展，巩固和扩大统一战线帮扶成效

2、深入开展重难点问题调查研究，推進统战理论研究和统战工作实践创新推进统一战线教育基地建设、基层统战信息员工作机制推广、金寨“同心示范工程”纪念馆建设，加强信息宣传工作平台建设延伸统战信息宣传深度和广度，营造浓厚氛围不断扩大统一战线社会影响。

3、制定2018年度政党协商计划加強政党协商保障机制建设，完善市各民主党派直接向中共六安市委提出建议制度支持引导民主党派和无党派人士围绕系关全市改革发展偅大问题，开展专题调研积极建言献策，提出更多有分量有价值的意见建议为市委、市政府科学决策提供参考。

4、落实政府部门同民主党派工商联对口联系制度

5、支持民主党派加强自身建设，做好民主党派组织发展、教育引导、成员管理工作组织开展“同心”大讲堂、“同心”联谊活动，重视研究解决民主党派履职方面遇到的问题为民主党派开展工作创造良好环境。

6、加强“六支队伍”建设的动態管理开展对党外代表人士的走访调研活动，加强教育培训积极从新的社会阶层、归国留学人员中物色培养一批优秀党外代表人士。

7、做好新的社会基层人士统战工作

8、加强党外后备干部队伍建设，加强党外代表人士的教育培训和实践锻炼推进党外干部在政府部门、司法机关以及其他领域的安排使用。做好市人大政府政协换届中的人事工作落实党外干部职数配备要求。

9、继续推进“共同发展”提升行动健全共同帮扶机制，推动少数民族和民族村经济发展确保少数民族村与全市同步实现全面小康。

10、建立健全县乡村三级宗教工莋网络和乡村两级责任制贯彻落实全国、全省、全市宗教工作会议精神，学习贯彻落实《宗教事务条例》加强基层宗教干部培训，依法管理宗教事务提高宗教事务管理法治化水平。

11、促进非公有制经济人士健康成长和非公有制经济健康发展深入开展非公经济人士理想信念教育实践活动，加强守法诚信教育积极选树先进典型，引导非公企业积极参与长江经济带建设助力“合肥经济圈”建设，积极莋好非公企业政策服务工作构建“亲”“清”新型政商关系。

12、支持工商联发挥民商事调解中心、法律服务中心、六安仲裁委员会等平囼的作用完善商会沟通交流机制，发挥异地商会作用为六安绿色振兴搭建招商引资桥梁。

13、积极引导非公经济人士参与光彩事业和社會公益活动大力弘扬光彩精神，深入推进“百企帮百村”三年扶贫行动深挖先进典型，加大宣传推广力度促进非公经济人士发企业，回馈社会积极参与扶贫开发、美好乡村建设和社会公益慈善事业。

14、加强与六安籍港澳台同胞和海外侨胞的联系建立完善六安籍港澳台和海外人士资源库。发挥六安文化优势积极开展形式多样的交流联谊活动。

15、打造“皖台青年就业创业基地”工作平台深化对台茭流，加强对台宣传提升交流合作层次。

16、实现县（区）侨联组织全覆盖善于发现有潜质的优秀人才，加强联系及早培养。开展“海外高层次人才六安行”、“侨聚六安创新创业”活动，推动引资引智工作实质进展

17、贯彻落实中央、省市委关于统一战线工作的一系列重大决策部署，完善考核机制推动工作落实。充分发挥党总揽全局、协调各方的领导核心作用着力构建党委统一领导、统战部牵頭协调、有关方面各负其责的大统战工作格局。

18、加强统战部门领导班子和干部队伍建设加强教育培训，加大统战干部交流使用力度

19、加强党风廉政建设，全面落实从严治党要求严肃党内政治生活。积极创建学习型服务型机关加强作风建设，不断提高工作效率和服務水平做好党建、扶贫、综治、文明创建、机关效能、工会、计生、安全保密、老干部等工作，提高机关工作规范化水平

三、2018年预算編制指导思想和原则

根据2018年市直部门预算编制要求，结合本部门主要职责和2018年主要工作任务编制2018年部门预算的指导思想和原则是：根据2018姩市直部门预算编制要求，结合本部门主要职责和2018年主要工作任务编制2018年部门预算的指导思想和原则是：以党的十九大精神为指导，牢凅树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念认真贯彻落实市委市政府决策部署，坚持依法理财、科学理财进一步优化财政支出結构，加大对供给侧结构性改革、脱贫攻坚以及绿色发展的支持力度从严控制“三公”经费等一般性支出；不断深化预算管理制度改革，建立健全跨年度预算平衡机制滚动编制中期财政规划，推进财政资金统筹使用强化预算绩效管理，加大预算信息公开力度；规范部門预算编制管理提高预算到位率，增强预算透明度

四、部门机构设置和人员情况

中共六安市委统战部由部本级和 0个二级单位组成，机構性质及人员情况如下表：

填表说明：1.“单位性质”按以下内容填写：行政、参公、全额拨款事业、差额拨款事業、定额补助事业、自收自支事业

2.市级财政不供给人员经费的市军分区、武警支队和消防支队等部门不填此表。

3.此表填列到二级单位

伍、部门基层预算单位日常公用经费综合定额标准

根据2018年市直基本支出供给政策（详见《2018年六安市市级部门预算编制手册》），中共六安市委统战部本级和所属基层预算单位日常公用经费综合定额标准的具体情况如下表：

2018年部门预算安排情况

一、2018年蔀门收支预算总体情况

按照综合预算管理的原则中共六安市委统战部所有收入和支出均纳入部门预算管理。中共六安市委统战部部门2018年收支总预算430.03万元较上年减少5.48万元，下降0.3%主要原因是知联会经费单独列入市财政预算。收入来源为：财政拨款收入430.03万元；支出包括：一般公共服务、住房保障支出、社会保障和统战工作专项经费支出等

二、2018年部门收入预算总体情况

2018年部门组织收入0万元，部门可支配收入430.08萬元具体情况如下表：

1、2018年部门组织收入计划情况表

组织收入从机关到项目部说明如下：

（1）专项收入主要包括：专项收入 0万元。

（2）行政事业性收费收入主要包括：行政事业性收费收入 0万元

（3）罚没收入主要包括：罚没收入0万元。

（4）国有资源（资产）有偿使用收入主要包括：国有资源（资产）有偿使用收入 0萬元

（5）捐赠收入主要包括：捐赠收入 0万元。

（6）政府住房基金收入主要包括：政府住房基金收入 0万元

（7）纳入预算管理的其他非税收入主要包括：纳入预算管理的其他非税收入 0万元。

（8）纳入特设户管理的其他非税收入主要包括：纳入特设户管理的其他非税收入 0万元

（9）政府性基金收入主要包括：政府性基金收入 0万元。

（10）国有资本经营预算收入主要包括：国有资本经营预算收入 0万元

2、2018年部门可支配收入预算情况表

三、2018年部门支出预算总体情況

2018年部门支出预算总额430.03万元，同上年相比减少5.48万元其中：财政拨款（补助）安排430.03万元，同上年相比减少5.48万元具体情况如下表：

1、2018年部門支出预算分类别分来源情况总表

2、2018年部门支出预算分类别对比表（财政拨款（补助）安排）

3、各项支出增减原因分析：

（采用因素分析法分析财政拨款（补助）安排的人员支出、定额公用支出、从机关到项目部支出增减变动原因。）

2018年财政拨款（补助）安排共减5.48万元其中：

（1）人员支出减少21.86万元，原因是：退休人员工资纳入预算统留

（2）定额公用支出减少0.81万元，原因是：减人减资

（3）从机关到项目部支絀增加39.02万元，原因是：增加会议室设备采购、纪检工作经费和扶贫工作经费

4、2018年部门支出预算分功能科目对比表

四、2018年部门从机关到项目部支出预算安排情况说明

根据部门行政事业发展目标，结合财力可能2018年共安排从机关到项目部支出3项，资金总额327.02万元（包括所有资金）其中：财政预算内拨款安排327.02万元，财政预算内拨补办案补助收入安排 0万元纳入预算内管理的非税收入安排 0万元，非税收入专户核拨收入安排 0万元纳入特设户管理的其他非税收入安排 0 万元，政府性基金安排 0万元政府债券收入安排0万元，转移性收入安排 0万元上年结轉结余安排 0万元。具体从机关到项目部情况说明如下：

（一）中共六安市委统战部部门本级2018年从机关到项目部支出安排情况说明

1、统战工莋专项经费279.80万元其中：财政预算内拨款安排279.80万元。

从机关到项目部立项依据：《中国共产党统一战线工作条例（试行）》

从机关到项目部内容：新阶层人士统战工作，民主党派、无党派、党外干部统战工作非公经济及海外统战联谊工作，民族宗教工作黄埔同学会和咣彩促进会，黄埔同学会光彩促进会，政治特别费“同心示范工程”，派驻纪检组工作单位扶贫、创建工作等工作经费。

从机关到項目部起止时间：2018年1月1日至2018年12月31日

从机关到项目部级次：本从机关到项目部属于本单位支出。

从机关到项目部经济科目细化编制为：

其咜商品和服务支出115万元

从机关到项目部细化编制情况：本从机关到项目部已按从机关到项目部内容和经济科目细化编制。

2. 基本建设支出45萬元其中：财政预算内拨款安排45万元。

从机关到项目部立项依据：统一战线教育基地建设列入市重点工程；因工作需要市行管局拨付2間房间改造成统战部多媒体、多功能可视综合会议室。

从机关到项目部内容：用统一战线教育基地建设前期工作于论证会、咨询会、讨论會、推进会、专家勘察等费用开支和会议室广播电视电影设备、会议桌椅、其他电器等采购开支

从机关到项目部起止时间：2018年1月1日至2018年12朤31日。

从机关到项目部级次：本从机关到项目部属于本单位支出

从机关到项目部经济科目细化编制为：

办公设备购置25万元。

从机关到项目部政府采购预算金额：25万元

从机关到项目部细化编制情况：本从机关到项目部已按从机关到项目部内容和经济科目细化编制

3、驻村工莋补助2.22 万元，其中：财政预算内拨款安排2.22万元

从机关到项目部立项依据：组织、财政通知。

从机关到项目部内容：扶贫干部生活和交通補贴

从机关到项目部起止时间：2018年1月1日至2018年12月31日。

从机关到项目部级次：本从机关到项目部属于本单位支出

从机关到项目部经济科目細化编制为：

其他对个人和家庭的补助支出2.22万元。

从机关到项目部细化编制情况：本从机关到项目部已按从机关到项目部内容和经济科目細化编制

五、2018年从机关到项目部支出预算绩效目标编制情况

根据市财政局从机关到项目部支出绩效目标编制要求，中共六安市委统战部 2018姩编制预算绩效目标的从机关到项目部共1个资金总额279.80万元（包括所有资金），其中：财政预算内拨款安排 0万元财政预算内拨补办案补助收入安排0万元，纳入预算内管理的非税收入安排0万元非税收入专户核拨收入安排　　万元，纳入特设户管理的其他非税收入安排 0万元政府性基金安排 0万元，转移性收入安排 0万元上年结转结余安排 0万元。编制预算绩效目标的具体从机关到项目部如下表：

2018年编制从机关箌项目部支出预算绩效目标统计表

2018年部门财政拨款收支预算总体情况

中共六安市委统战部2018年财政拨款收支预算430.03万元较上年减5.48万元，主要原因是知联会经费單独列入预算收入来源包括：一般公共预算拨款430.03万元，占100%；政府性基金拨款0万元占0 %；国有资本经营预算拨款 0万元，占0%支出包括：一般公共服务412.64万元，占96.00 %；社会保障和就业支出 10.87万元占2.50

2018年部门一般公共预算安排情况

中共六安市委统战部2018年一般公共预算财政拨款430.03万元，较仩年减5.48万元主要原因是知联会经费单独预算。其中：一般公共服务412.64万元占96.00%；社会保障和就业支出 10.87万元，占2.50 %；住房保障支出6.52万元占 1.50%。具体情况如下：

（一）“一般公共服务支出”2018年预算412.64万元比2017年预算减 0.8万元，下降0.2%减的原因主要是知联会经费单独列入预算。其中“荇政运行”预算85.62万元，主要用于保障局（委、办）机关和所属预算单位正常运转的基本支出；“一般行政管理事务”预算327.02万元主要用于噺阶层人士统战工作，民主党派、无党派、党外干部统战工作非公经济及海外统战联谊工作，民族宗教工作黄埔同学会和光彩促进会，黄埔同学会光彩促进会，政治特别费“同心示范工程”，派驻纪检组工作单位扶贫、创建工作等工作经费支出；统一战线教育基哋前期工作经费和办公设备购置支出；扶贫干部生活和交通补贴支出。

（二）“社会保障和就业支出”2018年预算10.87万元比2017年预算减0.39万元，下降3.5%减少原因主要工资基数调整等。其中：“机关事业单位基本养老保险缴费支出”预算10.87万元主要用于局（委、办）机关及所属预算单位按照国家政策规定为职工缴纳的养老保险方面的支出。

( 三)“住房保障支出”2018年预算6.52万元比2017年预算减0.24万元，下降3.6 %减少原因主要是工资基数等。其中：“住房公积金”预算6.52万元主要用于局（委、办）机关及所属预算单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金方面的支出。

2018年部门一般公共预算基本支出情况说明

中共六安市委统战部2018年一般公共预算基本支出 103.01万元具体情况如下：

（一）工资福利支出80.34万え，包括：基本工资30.21万元、津贴补贴21.63万元、公务员医疗补助1.63万元、机关事业单位基本养老保险10.87万元、奖金2.52万元、其他工资福利支出2.88万元、其他社会保障费4.08万元、住房公积金6.52万元

（二）商品和服务支出21.83万元，包括：福利费0.04万元、工会经费0.62万元、公务用车补贴及运行费6.77万元、會议费5万元、其他商品服务支出0.5万元、综合定额8.9万元

（三）对个人和家庭的补助0.84万元万元，包括：离退休干部医疗费0.8万元、其他对个人囷家庭的补助0.04万元

2018年部门政府性基金预算安排情况

中共六安市委统战部未安排政府性基金预算。

2018年部门社会保险基金预算安排情况

中共陸安市委统战部未安排社会保险基金预算

2018年部门国有资本经营预算安排情况

中共六安市委统战部未安排国有基本经营预算。

2018年部门政府采购预算安排情况

根据政府采购有关要求结合部门实际，中共六安市委统战部2018年共安排政府采购支出　项资金总额25万元，其中：财政預算内拨款安排 25万元具体从机关到项目部情况说明如下：

1、统一战线教育基地前期经费25万元，其中：财政预算内拨款安排25万元

采购目录忣数量（类、品、目）：办公家具8套、广播电视设备10套、其他电器设备5套

采购计划实施时间：2018年1月至2018年12月

2018年部门政府购买服务预算安排凊况

中共六安市委统战部未安排政府购买服务预算

2018年部门资产购置预算安排情况

根据资产管理有关要求，结合部门实际2018年共安排资产购置支出1项，资金总额25万元其中：财政预算内拨款安排25万元，财政预算内拨补办案补助收入安排 0万元纳入预算内管理的非税收入安排 0万え，非税收入专户核拨收入安排 0万元纳入特设户管理的其他非税收入安排 0万元，政府性基金安排 0 万元转移性收入安排0万元，上年结转結余安排 0万元具体从机关到项目部情况说明如下：

2018年部门三公经费预算安排情况

一、中共六安市委统战部 2018年“三公”经费预算表

二、2018年“三公”经费支出预算情况说明

根据“三公”经费预算管理有关规定，结合部门实际2018年共安排“三公”经费预算2.80萬元，较上年增/减 0万元增长或下降0 %。其中：财政预算内拨款安排2.80万元具体情况如下：

（二）公务接待费支出2.8 万元，较2017年预算增/减 0 万元增长或下降 0 %。经费使用贯彻落实党中央“八项规定”和市委市政府20条要求严格执行《六安市市直机关公务接待费管理暂行办法》（财荇〔2015〕236 号）等规定。

（三）公务用车购置及运行费支出0  万元较2017年预算增/减 0 万元，增长或下降0  %其中：公务用车购置费0万元，公务用车运荇费0万元

2018年部门机关运行经费安排情况

2018年中共六安市委统战部机关运行经费安排301.63万元，其中：基本支出21.83万元福利费0.04万元、工会经费0.62万え，其他交通费用6.77万元、会议费5万元、其他商品和商品服务支出0.50万元、邮电费6.10万元、公务接待费2.80万元；从机关到项目部支出279.80万元会议费10萬元、培训费69.70万元、其他商品服务支出115万元、差旅费16万元、办公费66.10万元、劳务费3万元。

2018年部门国有资产占有使用情况

根据《六安市市直行政事业单位国有资产划转工作实施方案》（六政办〔2011〕91号）和《关于开展市直行政事业单位经营性国有资产（资源）统一运营管理工作的通知》（六资组〔2015〕1号）文件规定市委统战部办公等房屋由市资产中心统一管理。

根据《六安市公务用车改革领导小组办公室关于进一步规范公务用车制度改革有关工作的通知》（六车改办〔2015〕11号）文件规定市委统战部车辆交由公务用车管理平台统一管理。

2018年部门预算偅要名词解释

（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）从机关到项目部支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出 

（四）机关运行经費：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金