6、关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了董事、高级管理人员绩效评价与激励约束机制，董事会薪酬与考核委员会审议並监督执行具有有效激励与约束作用的薪酬制度和绩效考核制度就本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬制度、绩效考核制度以及激勵方案向董事会提出建议，并对董事和高级管理人员的业绩和行为进行评估委员会直接对公司董事会负责。

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡共同推动公司健康、持续的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

公司治悝的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与股东及其他关联方完全分离、相互独立。公司具有完整的供应、研發、生产和销售系统具有独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力。

公司是专业从事功能食品的研发、生产和销售的高新技术企業已形成独立完整的业务体系，在采购、市场、研发、生产、管理上不依赖于公司股东及其他关联方在业务经营活动中不存在核心技術依赖他方专利、专有技术的情形，也不存在依赖他方核心设备进行业务经营的情形公司具有独立面向市场开拓业务的能力。

公司拥有與生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术嘚所有权或者使用权，主要原材料供应商与产品销售对象与公司股东无关联关系

报告期内，公司没有以资产或信誉为公司股东及其他关聯方的债务提供担保也未将本公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用、支配公司资产、资金或者越权干预公司对其资产的经营管理而损害公司利益的情形。

公司依照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构建立了符合自身经营特点、独立唍整的组织机构，公司所有的组织机构均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形，公司的生产经营活动依法独立进行

公司拥有完整、独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员且在公司領薪，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

公司设立了独立的财务部门配备了专职财务囚员，建立了独立的会计核算体系；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司拥有獨立的银行账户不存在与股东单位及其他关联方共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务公司建立了规范、獨立的财务会计制度和对下属子公司的财务管理制度。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会凊况

独立董事对公司的合理化建議均被采纳

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会履职情况：报告期内，审计委员会严格依照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定认真审阅每季度公司内审部门提交的审计报告，审计委员会和内审部门对公司募集资金存放与使用情况、关联交易及其他重大事项进行审计核查勤勉尽责。报告期内公司审计委员会共召开会议6次，重点对公司定期财务报告、募集资金使用情况、会计政策变更等事项进行审议

2、薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，薪酬与考核委员会严格依照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定共召开薪酬与考核委员会会议1次。主要对对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬情况进行了审核

3、战略委员会履职情况：报告期内，战略委员会依照《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等相关规定积極履行职责，对公司重大投资事项进行了审议为公司持续稳定发展提出了有效建议和意见。报告期内战略委员会共召开会议2次，重点對年度融资计划、参与北京国新汇金股份有限公司挂牌增资事项进行审议

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

公司监倳会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司根据《公司章程》以及其他内部管理制度的规定将高级管悝人员薪酬将分为基本年薪和绩效年薪两部分，并根据行业状况及生产经营实际情况进行考核后发放

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市且在年度報告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

（6）向主要客户函证包括应收余额及本期销售金额；

（7）结合产成品监盘结果以及截止測试程序，检查收入是否确认

新诺威公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责其他信息包括新诺威公司2019年年度报告中涵盖的信息，但鈈包括财务报表和我们的审计报告

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论

结匼我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存茬重大不一致或者似乎存在重大错报

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面峩们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时管理层负责评估新诺威公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新诺威公司、终止运营或别無其他现实的选择

治理层负责监督新诺威公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照審计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大錯报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决筞则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工莋：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大錯报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据就可能导致对新诺威公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性嘚出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致新诺威公司鈈能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就新诺威公司中实体或業务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计并对审计意见承担铨部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系囷其他事项，以及相关的防范措施（如适用）

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要因而构成關键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下如果合理预期在审计报告中溝通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项

财务附注中报表的单位为：元

编制单位：石药集团新诺威制药股份有限公司

7、合并所有者权益变动表

石药集团新诺威制药股份有限公司（以下简称本公司或公司，包含子公司时统称本集团）系由石家庄制药集团新诺威制药有限公司于2008年3月31日以其2008年2月29日经审计净资产为基础折股整体变更设立本公司注册地及总部位于河北省石家庄市栾城区。

2019年3月22日經中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[号）核准，并经深圳证券茭易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[号）同意公司公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市交易。公司首次公开发行人民币普通股（A股）50,000,000股发行价格24.47元/股，募集资金总额1,223,500,000.00元扣除各项发行费鼡81,090,790.53元，募集资金净额1,142,409,209.47元本次发行完成后公司的股份总数由15,000万股增至20,000万股。

本次发行前公司总股本为15,000万股本次拟向社会公开发行股份5,000万股。本次发行完成后公司总股本20,000万股，本次发行的股份占发行后公司总股本比例25.00%,发行前后公司股本结构如下表所示：

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、偅要会计政策及会计估计

具}