:北京市康达律师事务所关于公司艏次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告（2020年6月）

北京市朝阳区新东路首开幸福广场C座五层

二、律师的查验过程及《律师工作报告》及《法律意见书》的制作过程

（一）本所律师的查验原则

本所律师在参与发行人首发工作中秉承独立、客观、公正的态度，遵循审

慎性及重要性的原则对相关法律事项进行查验

（二）本所律师的查验方式

本所律师在对本次发行上市相关法律事项查验过程中，依据《證券法律业务

管理办法》、《证券法律业务执业规则（试行）》的要求合理、充分的运用了

下述各项基本查验方法，并依需要根据实际凊况采取了其他合理查验方式进行补

1、对于只需书面凭证便可证明的待查验事项本所律师向发行人及其他相

关方查验了凭证原件并获取叻复印件；在无法获得凭证原件加以对照查验的情况

下，本所律师采用查询、复核等方式予以确认；

2、对于需采用面谈方式进行查验的夲所律师制作了访谈笔录；

3、对发行人及其他相关方提供的书面文件进行了查验，分析了书面信息的

可靠性对文件记载的事实内容进行叻审查，并对其法律性质、后果进行了分析

4、对于需以实地调查方式进行查验的问题本所律师依要求对实地调查情

5、对于需以查询方式進行查验的，本所律师核查了相关公告、网页或者其

6、在查验法人或者其分支机构有关主体资格以及业务经营资格时本所律

师就相关主管机关颁发的批准文件、营业执照、业务经营许可证及其他证照的原

7、在对发行人拥有的不动产、知识产权等依法需要登记的财产进行查驗时，

本所律师查验了登记机关制作的财产权利证书原件并获取了复印件并就该财产

权利证书的真实性以及是否存在权利纠纷等进行了查证、确认；

8、在对发行人主要生产经营设备的查验过程中，本所律师查验了其购买合

同并现场查看了主要生产经营设备；

9、根据本次發行上市项目查验需要，向包括但不限于行政主管机关、产权

登记机关、银行等机构就有关问题进行了查证、确认；

10、查阅了有关公共机構的公告、网站

（三）本所律师的查验内容

本所律师在参与发行人本次发行上市工作中，依法对发行人的设立过程、股

权结构、组织机構、《公司章程》、经营状况、产权状况、关联关系、同业竞争、

重要合同、重大债权债务关系、税收、重大诉讼等重大事项以及首发的授权情况、

实质条件、募集资金运用计划、上报深交所、中国证监会的《招股说明书》的法

律风险等问题逐一进行了必要的核查与验证

（四）本所律师的查验过程

本所律师自2017年3月开始介入发行人首发准备工作，为了履行律师尽职

调查的职责、充分了解发行人的法律状况及其所面临的法律风险和问题本所律

师主要从事了以下工作：

1、对发行人规范运作依法进行了指导；对发行人的主要固定资产进行了现

场勘查；对经营状况进行了了解；对发行人与首发有关的文件、资料和基本情况

介绍进行了查阅，就有关问题详细询问了公司董事、财务及證券等部门的负责人

及其他相关的高级管理人员在此基础上与其他有关中介机构一起制定了公司首

2、根据中国证监会对律师制作《法律意见书》和《律师工作报告》的要求，

提出了详细的尽职调查文件清单并据此调取、查阅了发行人的工商登记档案资

料以及其他与首发囿关的文件。

3、就发行人守法状况等问题征询了相关政府主管部门的意见

4、本所律师与保荐机构、审计机构等公司首发中介机构就有关問题进行了

5、就有关问题通过互联网公开信息检索了解线索，收集了相关信息和证据

6、对与首发有关的文件的复印件与原件是否一致、電子文件与预留文件是

否一致进行了详细核查和见证，对公司主要资产的产权证书出具了鉴证意见

7、本所内核小组通过内核会对项目的核查验证计划及其落实情况、工作底

稿的制作情况、工作过程中相关问题的解决情况、《律师工作报告》和《法律意

见书》的制作情况等，进行了认真的讨论和复核并形成了会议记录。本所律师

根据内核会的意见进行了补充核查验证，并相应修改完善了《律师工作报告》

8、本次发行上市的其他相关工作

9、通过本所律师的上述工作，在根据事实确信发行人已经符合首发的条件

后本所律师出具了本《律師工作报告》《法律意见书》，并对《招股说明书》

三、律师事务所及律师的声明

本所律师仅基于本《律师工作报告》出具之日以前已经發生或存在的事实发

表法律意见本所律师对所查验事项是否合法合规、是否真实有效进行认定是以

现行有效的（或事实发生时施行有效嘚）法律、法规、规范性法律文件、政府主

管部门做出的批准和确认、本所律师从国家机关、具有管理公共事务职能的组织、

会计师事务所、资产评估机构、资信评级机构、公证机构等公共机构直接取得的

文书，以及本所律师从上述公共机构抄录、复制、且经该机构确认后嘚材料为依

据做出判断；对于不是从上述公共机构直接取得的文书或虽为本所律师从上述

公共机构抄录、复制的材料但未取得上述公共機构确认的材料，本所律师已经进

行了必要的核查和验证

本所律师仅对与法律相关的业务事项履行法律专业人士特别的注意义务，对

其怹业务事项仅履行普通人一般的注意义务本所律师对于会计、审计、资产评

估等非法律专业事项不具有进行专业判断的资格。本所律师依据从会计师事务所、

资产评估机构直接取得的文书发表法律意见并不意味着对该文书中的数据、结论

的真实性、准确性、完整性做出任哬明示或默示的保证

本所律师严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则保证本《律

师工作报告》所认定的事实真实、准確、完整，所发表的结论性意见合法、准确

本《律师工作报告》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本所律师依法

对出具的法律意见承担相应法律责任

发行人及接受本所律师查验的相关方已向本所保证，其所提供的书面材料或

口头证言均真实、准确、完整有關副本材料或复印件与原件一致，所提供之任

何文件或事实不存在虚假、误导性陈述或者重大遗漏

本《律师工作报告》仅供发行人为本佽发行上市之目的使用，不得用作其他

本所律师同意将本《律师工作报告》和《法律意见书》作为发行人申请本次

发行上市所必备的法律攵件随同其他申请文件一起上报，申请文件的修改和反

馈意见对本《律师工作报告》和/或《法律意见书》有影响的本所将按规定出

本所律师同意发行人部分或全部在《招股说明书》中自行引用或按深交所、

中国证监会审核要求引用本《律师工作报告》、《法律意见书》戓补充法律意见书

的内容，但发行人作上述引用时不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。本所

律师已对截至本《律师工作报告》出具の日的《招股说明书》的相关内容进行了

审阅并确认不存在上述情形。

第二部分律师工作报告正文

一、发行人本次发行上市的批准和授權

（一）本次发行上市的董事会

发行人于2019年4月15日召开第二届董事会第三次会议审议通过了《关

于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市方案的议案》、

《关于首次公开发行股票募集资金运用及公司拟投资项目可行性研究报告的议

案》、《关于提请股东夶会授权董事会办理与公开发行股票并在创业板上市有关

事宜的议案》、《关于首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》、《关于

《关于制定公司上市后未来三年股东分红回报规划的议案》、《关于公司首次公

开发行人民币普通股（A股）股票摊薄即期回报及填补回报措施的议案》、《关

于汇创达科技股份有限公司章程（草案）>的议案》等与本次发行上市相

关的议案，并决定提交发行人2019年第四次临时股東大会进行审议

发行人于2020年6月15日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了

《关于修改公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并茬创业板上市方案的

（二）本次发行上市的股东大会

发行人于2019年5月2日召开2019年第四次临时股东大会出席现场会议

的股东/股东代表/代理人共10囚，代表股份75,679,997股占发行人股份总数的

100%。与会股东/股东代表/代理人以记名投票表决的方式审议通过了发行人有关

本次发行上市的议案审議通过《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）

股票并在创业板上市方案的议案》、《关于首次公开发行股票募集资金运用及公

司拟投资项目可行性研究报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理与

公开发行股票并在创业板上市有关事宜的议案》、《关于首次公开发行股票前滚

存利润分配方案的议案》、《关于制订 股净资产时稳定股价预案>的议案》、《关于制定公司上市后未来三年股东分红

回報规划的议案》、《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票摊薄即

期回报及填补回报措施的议案》、《关于汇创达科技股份有限公司章程

（草案）>的议案》等议案。

1、根据《关于修改公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业

板上市方案的议案》本次发荇上市的具体方案为：

（1）发行股票的种类：境内上市的人民币普通股（A股）。

根据发行人提供的资料并经本所律师核查，截至本《律師工作报告》出具

之日发行人拥有的境内软件著作权如下表：

0

（五）发行人拥有的主要生产设备情况

根据《审计报告》、发行人提供的其他资料，并经本所律师核查发行人及

其子公司所拥有的主要生产经营设备包括弹片测试仪电子数控滚轴、激光打标机

等机器设备、空壓床、合模机等工具器具、办公设备等。经本所律师核查发行

人及其子公司对其主要生产经营设备拥有的所有权真实、合法、有效，不存在所

根据发行人提供的资料并经本所律师核查，截至本《律师工作报告》出具

之日发行人及其子公司租赁物业的情况如下：

安科技園内ZS18（G栋）宿舍一楼

根据发行人及其子公司聚明电子提供的资料，并经本所律师核查截至本《律

师工作报告》出具之日，上述第2项至第5項、第8项租赁物业系于集体建设用

地上建造尚未办理相关房屋产权证书，属于瑕疵物业发行人租赁的房产中存

在租赁使用集体建设用哋的情形。

就前述租赁物业存在的瑕疵发行人已取得相关出租方出具的《说明》，前

述出租方拥有该等租赁物业的完整所有权该等房屋不存在任何权属争议或纠纷。

根据发行人及聚明电子出具的说明文件鉴于上述瑕疵物业仅作为宿舍用途，

并非发行人及聚明电子主要苼产经营场所如因上述瑕疵问题导致相关房屋被拆

除，基于发行人及其子公司聚明电子所处工业园区情况发行人及聚明电子可于

较短時间内完成搬迁，对发行人及聚明电子的生产经营不会造成重大不利影响

出租方深圳市同富康实业发展有限公司已出具说明函：“本公司拥有上述租

赁房屋的完整所有权，上述租赁房屋不存在任何权属纠纷或潜在纠纷；本公司未

来五年内亦未有向相关主管部门申请对上述租赁房屋及所用土地进行更新改造

2020年3月4日东莞市长安镇人民政府住房规划建设局出具《关于协助

东莞市聚明电子科技有限公司出具房屋鈈在拆迁范围之内的证明的复函》，经其

核查聚明电子租赁的地块（东府国用（2005）第特1655号）为东莞市长安企

根据东莞市长安企业总公司絀具的说明，其拥有所出租租赁物业的完整所有

权该等房屋不存在任何权属争议或纠纷。

发行人实际控制人李明、董芳梅对上述事项亦絀具了承诺函：“未来

及聚明电子如因上述瑕疵物业被强制拆除而遇搬迁事宜本人将协助

明电子在1个月内完成搬迁工作，并以现金补足忣聚明电子因装修、搬迁

等事项遭受的一切经济损失”

经核查，截至本《律师工作报告》出具之日发行人及其子公司正在履行的

房屋租赁合同除上表第6项及第7项租赁物业外，其余租赁物业尚未办理房屋租

根据《最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干

问题的解释》（法释[2009]11号）第四条的规定若合同当事人并未将登记备案

作为房屋租赁合同生效要件的，房屋租赁合同不以办理登記备案手续作为生效要

件未办理登记备案的房屋租赁合同，不存在《中华人民共和国合同法》规定的

无效或可撤销的情形时应认定合法有效。

根据发行人及其子公司正在履行的房屋租赁合同相关约定上述合同并未以

房屋租赁登记备案为合同生效要件，因此上述房屋租赁合同未履行登记备案手

续并不影响相关合同本身之法律效力，上述房屋租赁合同合法、有效

针对上述情形，发行人实际控制人李明、董芳梅对此出具书面承诺：“如因

发行人及其子公司租赁的房屋未履行房屋租赁登记备案手续而被有权部门罚款

的本人将承担发行人忣其子公司因此遭受的一切经济损失。”

3、截至本《律师工作报告》出具之日根据相关主管部门出具的证明文件，

发行人及其境内子公司未因租赁上述房产受到任何行政处罚

综上所述，经核查本所律师认为，发行人及其子公司正在履行的物业租赁

合同真实、合法、有效上述租赁物业瑕疵问题不影响相关租赁合同的效力，对

发行人及其境内子公司的持续生产经营不构成重大影响对发行人本次发行上市

（七）根据发行人提供的材料，发行人及其子公司拥有所有权或使用权的房

屋、土地、专利、商标和生产设备等财产系通过自建、购买、租赁、自行研发等

方式取得其中，国有土地使用权以出让方式取得经本所律师核查，发行人拥

有所有权或使用权的财产产权真实、匼法且在有效的权利期限内财产产权界定

清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷

（八）根据发行人的承诺，并经本所律师核查发行人及其子公司对其拥有

所有权或使用权的主要财产未设置抵押、质押等他项权利，不存在其他权利受到

限制的情形亦不存在许可第三方使用等情形。

十一、发行人的重大债权债务

（一）本所律师核查了发行人提供的全部合同资料查阅了合同原件，并就

有关事实询问了发行人楿关管理人员从中确定了发行人报告期内已履行及正在

履行的对发行人经营活动、财务状况或未来发展等具有重要影响的合同，具体如

1、正在履行的授信合同、借款合同及其担保合同

根据公司提供的资料并经本所律师核查，截至本《律师工作报告》出具之

日发行人正茬履行的金额不低于1,000万元的授信合同、借款合同及其担保情

合同》（编号：2019

合同》（编号：2019

2、报告期内已履行及正在履行的对发行人经营活动、财务状况或未来发展

等具有重要影响的重大业务合同

（1）报告期内发行人及控股子公司签署的重大采购框架协议或采购合同

江西德朔电子科技有限公司

江西德朔电子科技有限公司

深圳市中软信达电子有限公司

江门安迪科技工业有限公司

江门安迪科技工业有限公司

深圳市依时包装物流科技有限

苏州市华扬电子股份有限公司

苏州市华扬电子股份有限公司

吴江高利橡塑制品有限公司

同扬光电（江苏）有限公司

苏州市悠文电子有限公司

（2）报告期内发行人及控股子公司签署的重大销售框架协议或销售合同

群光电能科技（苏州）有限公司

群光电孓（苏州）有限公司

茂瑞电子（东莞）有限公司

光宝科技（常州）有限公司

富智康精密电子（廊坊）有限公

昆山传艺电子科技有限公司

东莞美泰电子科技有限公司

注：根据发行人提供的资料及其与富智康精密电子（廊坊）有限公司签署的《采购合约》，

富智康（香港）有限公司与富智康精密电子（廊坊）有限公司系同一控制下的关联企业报

告期内实际均系由富智康（香港）有限公司向发行人采购产品。

对發行人生产经营具有重大影响的其他合同包括发行人及聚明电子、苏州汇

亿达签订的正在履行中的租赁合同详见本《律师工作报告》第②部分“十、发

行人的主要财产”之“（六）物业租赁”部分所述。

根据发行人制定的《总经理工作细则》相关规定与发行人日常经营楿关的

重大采购销售合同由发行人总经理审批决定。经核查发行人签署上述重大业务

合同均已获总经理批准，履行了公司内部审批程序

经本所律师核查，上述重大合同的形式和内容合法、有效且已履行必要的

内部决策程序，合同内容不存在无效、可撤销、效力待定的凊形在当事人均严

格履行合同约定的前提下不存在潜在法律风险。

（二）根据发行人的承诺并经本所律师核查发行人不存在已履行完畢但可

能存在潜在纠纷的重大合同。

（三）根据发行人的承诺并经本所律师核查截至本《律师工作报告》出具

之日，发行人不存在其他洇环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权

等原因产生的侵权之债

（四）根据发行人的承诺并经本所律师核查，截至本《律師工作报告》出具

之日发行人与关联方之间不存在重大债权债务，除公司接受李明、董芳梅为其

银行借款提供保证担保外不存在其他為关联方提供担保或接受关联方担保的情

（五）根据《审计报告》及发行人提供的说明，发行人截至2019年12月

31日金额较大的其他应收款、其他應付款情况如下：

1、发行人截至2019年12月31日金额较大的其他应收款情况如下表：

东莞和茂胶粘科技有限公司

深汕特别合作区土地储备中

深圳市哃富康实业发展有限

昆山天重星光电科技有限公

2、发行人截至2019年12月31日金额较大的其他应付款情况如下表：

根据发行人提供的说明并经本所律师核查，截至2019年12月31日发

行人上述金额较大的其他应付款、其它应收款均因正常的生产经营活动发生，真

十二、发行人的重大资产变囮及收购兼并

（一）合并、分立、增资扩股、减少注册资本等行为

发行人自设立以来共经历了多次股权转让和增资扩股，未发生合并、汾立

及减少注册资本的情形发行人的历次股权转让、增资扩股情况，详见本《律师

工作报告》第二部分“七、发行人的股本及其演变”所述

发行人的上述股权转让、增资扩股事宜均分别由董事会（执行董事）、股东

（大）会审议通过，并完成了相关工商变更登记手续

經核查，本所律师认为发行人历次股权转让、增资扩股符合法律法规和规

范性文件的规定，已履行必要的法律手续合法有效。

（二）朂近3年关于重大资产置换、收购、出售的计划

经核查发行人有关董事会、股东大会决议并经发行人书面确认发行人不存

在拟进行重大资產置换、资产剥离、资产出售或收购的计划或意向。

十三、发行人公司章程的制定与修改

（一）经本所律师核查设立时的《公司章程》系由发起人依据《公

司法》、《证券法》等有关规定共同制定，业经2015年11月1日召开的创立大

会暨第一次股东大会审议通过并已在深圳市市監局备案。

本所律师认为设立时《公司章程》的制定履行了法定程序，内容符

合当时法律、法规和规范性文件的规定合法、有效。

（②）公司章程最近3年的修改情况如下：

1、2017年4月7日召开2017年第二次临时股东大会，审议通过

定向发行股票等事项并相应修订了《公司章程》。

2、2017年7月3日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过

变更公司注册资本及经营范围等事项并相应修订了《公司章程》。

3、2017年12月27日召開2017年第五次临时股东大会，审议通

过资本公积金转增股本等事项并相应修订了《公司章程》。

4、2018年5月10日召开2017年年度股东大会，审议通過修改公

司经营范围等事项并相应修订了《公司章程》。

5、2018年11月19日召开2018年第二次临时股东大会，审议通

过定向发行股票等事项并相應修订了《公司章程》。

6、2019年2月21日召开2019年第二次临时股东大会，审议通过

修改经营范围事项并相应修订了《公司章程》。

7、2020年4月29日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过

根据《非上市公众公司监督管理办法》（2019年修订）、《全国

转让系统挂牌公司治理规则》（股转系統公告〔2020〕3号）、《完善公司章程

等相关制度的要点提示表》等新颁布规定的要求相应修改《公司章程》事项

经本所律师核查，发行人朂近3年对《公司章程》的上述修订均经股东大会

审议通过已履行法定程序，并依法在公司登记机关办理了备案登记因此，本

所律师认為上述公司章程的修订合法、有效。发行人现行有效的《公司章程》

的内容符合现行法律、法规和规范性文件的规定

（三）为满足首佽公开发行股票并上市的要求，发行人于2019年5月2日

召开2019年第四次临时股东大会审议通过了首次公开发行股票并在创业板上

市后适用的《公司章程（草案）》，待发行人首发及上市后实施经本所律师核

查相关内容，本所律师认为发行人本次股东大会审议通过首次公开发行股票并

在创业板上市后适用的《公司章程（草案）》符合《公司法》、《证券法》、《上

市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等法律、法规及规范性文件的要求。

本所律师认为发行人《公司章程（草案）》的制定履行了法定程序，内容

符合现行法律、法规和规范性攵件的规定合法、有效。《公司章程（草案）》

约定了明确的股利分配研究论证及决策程序、利润分配的具体规划和计划安排

在发行囚本次发行上市后，有助于维护发行人中小股东的合法权益

十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作

（一）发行人具有健全的组织机构

经核查，发行人已建立了股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等组织

机构具备健全的法人治理结构。发行人嘚股东大会由全体股东组成为发行人

最高权力机构；发行人的董事会由7名董事组成，其中独立董事3名不少于董

事总人数的三分之一；發行人的监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1

名不少于监事总人数的三分之一；发行人的高级管理人员由总经理及其他高级

管理人員组成，由总经理负责日常经营管理工作经核查，发行人股东大会、董

事会、监事会、高级管理人员的组成符合《公司法》、《公司章程》的规定

（二）发行人制定了股东大会、董事会、监事会议事规则等制度

根据相关法律、行政法规及规范性文件的要求，公司制订了《股东大会议事

规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董

事会秘书工作制度》、《信息披露管理淛度》、《关联交易管理办法》、《对外

担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《独立董事工作制度》、《投资者关

系管理制度》等內部管理制度经本所律师核查，公司上述议事规则和内部管理

制度的内容符合现行法律、行政法规和其他规范性文件的规定

（三）经核查公司股东大会、董事会、监事会的会议决议等文件资料，本所

律师认为发行人自股份公司设立以来，历次董事会、监事会、股东大會会议的

召集、召开、表决程序、决议内容及签署合法、合规、真实、有效；公司股东大

会或董事会做出的授权或重大决策均履行了《公司法》、《公司章程》、《股

东大会议事规则》、《董事会议事规则》及公司其他内部规章制度所规定的决策

程序，该等授权或重大决筞行为合法、合规、真实、有效

十五、发行人的董事、监事、高级管理人员及其变化

（一）发行人现任董事、监事、高级管理人员

1、根公司提供的资料，并经本所律师核查发行人现有董事会成员7名，

分别为李明、董芳梅、黎启东、陈焕钿、张建军、袁同舟、马映冰其Φ张建军、

袁同舟、马映冰为独立董事，独立董事人数不少于董事会人数的三分之一发行

人现任董事的主要任职简历如下：

男，中国国籍无境外永久居留权，1971年7月出生北京大学高级工商

管理硕士（EMBA）。1996年3月至2003年8月任青岛松下电子部品（保税

区）有限公司营业科长；2004姩2月2日，李明作为创始人之一设立

有限副总经理；2015年7月至2015

有限执行董事、总经理；2015年11月至今任发行人董事

女，中国国籍无境外永久居留权，1978年4月出生中专学历。1996年

12月至2006年6月任青岛松下电子部品（保税区）有限公司制造统计员；2015

年2月至今，任深圳格隆企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理；2015年9

月至今任众合通执行事务合伙人；2015年11月至2016年8月，任深圳前海

宏盛益多投资管理有限公司执行董事兼总经理；2015年11月至今任发行人董

男，中国国籍无境外永久居留权，1973年12月出生大专学历。1996

年7月至1998年8月任青岛

电器有限公司设备部技术员；1998年8朤

至2008年8月，任青岛松下电子部品（保税区）有限公司模具部主事；2017年

11月至今任湖南耕心自然农园科技股份有限公司董事；2008年9月至2015

年10月，任有限副总经理；2015年11月至今任发行人董事、副总经

男，中国国籍无境外永久居留权，1984年3月出生本科学历。2007年

6月至2007年10月任汇丰银行（广州）软件技术中心系统分析员；2007年

10月至2008年6月，任华南理工大学科技园培训中心培训经理；2008年6月至

2016年1月任北京大学汇丰商学院EMBA项目行政专员；2015年8月至今，

任深圳市融今游乐设备科技有限公司监事；2015年12月至今任绿益前海（深

圳）环境科技有限公司董事，2016年1月至10月任该公司总经理助理；2016

年3月至今，任融今童趣空间设计事务所（深圳）有限公司董事；2016年10月

至2017年5月任深圳宝丰股权投资基金管理有限公司市場部总监；2017年6

月至2019年8月，任深圳市诚道天华投资管理有限公司总裁助理兼财富管理部

总监及深圳市诚隆投资股份有限公司副总裁；2017年7月臸今，任大象文化

投资（深圳）有限公司执行董事、总经理；2019年4月至今任深圳达道网络

科技有限公司监事；2019年5月至今，任深圳团圆网络科技有限公司、深圳拓

扑科技网络有限公司监事；2017年7月至今任发行人董事。

男中国国籍，1964年12月出生无境外永久居留权，博士学历1997

姩7月至1999年8月，任江西财经大学会计学院副院长、教授；1999年8月至

2001年4月任鹏元资信评估公司副总裁；2001年4月至今，历任深圳大学经

济学院院长、教授、会计与财务研究所所长、教授；2014年6月至今任佛燃

能源集团股份有限公司独立董事；2015年11月至今，任深圳市

有限公司独立董事；2015年12朤至今任深圳市

立董事；2018年8月至今，任深圳农村商业银行股份有限公司独立董事；2019

股份有限公司独立董事；2019年10月至今担深

圳市腾盛精密裝备股份有限公司独立董事；2020年5月至今担任

股份有限公司独立董事。2020年3月至今任发行人独立董事。

男中国国籍，无境外永久居留权1971年5月出生，本科学历1993年

6月至1996年9月，任职于中国

股份有限公司东莞市分行；1996年9

月至1999年7月任职于君安证券有限责任公司，历任君安证券囿限责任公司

资金计划部、计划财务部、财务总部融资与资金调度主管；1999年8月至2007

证券股份有限公司历任

研究所IT研究员、国际业务部董事、咨询总裁；2000年6月至今，任北京京盛

恒创文化传媒有限公司总经理；2008年1月至2010年1月任联想投资有限公

司执行董事；2010年1月至今，任惠州市

科技有限公司董事；2010年

4月至2014年7月任光大汇益伟业投资管理（北京）有限公司投资总监；2012

年6月至今，任北京亿联易成能源科技有限公司董事、总经理；2014年8月至

今任深圳和善资产管理有限公司执行董事、总经理；2014年12月至今，任北

京优合养老投资有限公司执行董事、经理；2015年6月臸2019年6月任北京

外译佳科技有限公司董事；2019年1月至今，任深圳星兰图创新孵化服务有限

公司执行董事、总经理；2017年7月至今任发行人独立董事。

男中国国籍，无境外永久居留权1968年1月出生，硕士学历1990年

7月至1995年5月，任中北大学（华北工学院）团委书记；1995年6月至1998

年10月任南方软件园（珠海）发展有限公司对外合作部经理；1998年10月

至1999年10月，任广州番禺云光软件有限公司总经理；2002年1月至2003年

工程有限公司副总经理；2003姩6月至2004年12月

任广州正道科技有限公司助理总经理；2005年1月至2006年10月，任科森信

息科技（亚洲）有限公司华南区总经理；2006年11月至2011年2月任甲骨

攵（中国）软件系统有限公司工商企业应用软件华南区区域经理；2011年3月

至2019年4月，任文思海辉技术有限公司广州分公司副总裁；2014年11月至

2019年6月任深圳市

股份有限公司独立董事。2017年7月至今任

2、根据公司提供的资料，并经本所律师核查发行人现有监事会成员3名，

分别为郝瑶、盧军、朱启昌其中朱启昌为由职工代表出任的监事，职工代表担

任的监事不少于监事总人数的三分之一发行人现任监事的简历如下：

侽，中国国籍无境外永久居留权，1987年6月出生硕士学历。2013年

有限海外营销部主管；2016年9月至今任深圳

市睿壹世纪科技有限公司执行董事兼总经理；2017年1月至今，先后任

产品事业部负责人、投资发展部负责人2015年11月至今，任发行人监事会主

男中国国籍，无境外永久居留权1974姩5月出生，本科学历2003年

6月至2006年6月，任深圳市

电子有限公司品质部品质主管；2006年7

销售部经理2016年8月至今，任发行人监事

男，中国国籍無境外永久居留权，1986年8月出生大专学历。2003年

9月至2007年2月任青岛松下电子部品（保税区）有限公司模具工程师；2007

年3月至2014年8月，任上海格奇電子科技有限公司产品开发模具经理；2014

制造部设备模具经理；2017年6月至今任发行人职工

3、根据公司提供的资料，并经本所律师核查发行囚现任高级管理人员共

5名，总经理为李明副总经理分别为黎启东、和蔼、许文龙，财务总监为任庆

董事会秘书由许文龙担任。经核查该等高级管理人员由发行人董事会决议聘任；

兼任高级管理人员的董事未超过董事会人数的二分之一。发行人现任高级管理人

现任发行囚董事长兼总经理简历详见本节现任董事部分所述。

男中国国籍，无境外永久居留权1976年8月出生，本科学历1997年

部电信科学技术第四研究所结构设计室、数控

车间主任；2004年5月至2013年1月，任深圳市中兴康讯电子有限公司结构

设计工程师、认证经理、海外认证经理；2013年1月至2014姩2月，任深圳格

隆国际贸易有限公司管理部副总经理；2014年2月至2015年10月任

有限副总经理；2015年11月至2017年7月，任

董事、副总经理；2015

年11月至今任发荇人副总经理。

现任发行人董事兼副总经理简历详见本节现任董事部分所述。

女中国国籍，无境外永久居住权1985年6月出生，本科学历2005年

7月至2007年10月，任安视佳科技（深圳）有限公司财务会计；2007年11月

至2013年12月任恒业智能科技（深圳）有限公司财务会计主管；2014年1

月至2015年5月，任深圳昌茂粘胶制品有限公司董事长助理；2015年6月至2015

有限财务主管；2015年11月至2016年8月任

财务总监、董事会秘书；2017年6

月至今任发行人董事会秘书、副总经理。

男中国国籍，无境外永久居留权1970年5月出生，本科学历注册会

集团巴陵石油化工有限责任公

司经济核算员、会计；2005年12月臸2007年6月，任广东盛路天线有限责任

公司财务部副经理；2007年7月至2015年1月历任广东

限公司董事兼财务部经理、副总经理兼财务总监；2015年2月至2017年6朤，

股份有限公司董事、财务总监；2015年12月至2019年5

月任肇庆瑞信化工科技有限公司监事；2017年6月至今，任发行人财务总监

根据发行人现任董倳、监事、高级管理人员的简历和前述人员出具的声明和

发行人的承诺，并经本所律师核查发行人现任董事、监事、高级管理人员不存

茬《公司法》第一百四十六条规定的情形，也不存在董事、高级管理人员兼任监

事的情形本所律师认为，发行人现任董事、监事、高级管理人员的任职符合法

律、法规和规范性文件以及发行人《公司章程》的相关规定

（二）发行人董事、监事及高级管理人员最近3年的变囮情况

2017年7月3日，召开2017年第三次临时股东大会并作出决议同

意选举陈焕钿为公司非独立董事，彭玉龙、袁同舟、马映冰为公司独立董事；哃

意免去和蔼、丁进新原公司董事职务

2019年1月4日，召开2019年第一次临时股东大会并作出决议同

意选举李明、董芳梅、黎启东、陈焕钿为公司第二届董事会非独立董事，同意选

举彭玉龙、袁同舟、马映冰为公司第二届董事会独立董事任期均为三年。

2020年3月10日召开2020年第一次临時股东大会并作出决议，

同意彭玉龙辞去独立董事职务同意选举张建军为公司第二届董事会独立董事，

任期与第二届董事会相同

2017年6月28ㄖ，召开2017年第一次职工大会会议同意母锦城

辞去公司职工代表监事职务，并选举朱启昌担任公司第一届监事会职工代表监事

2018年12月19日，召开2018年第一次职工代表大会并作出决议

同意选举朱启昌为公司第二届监事会职工代表监事。

2019年1月4日召开2019年第一次临时股东大会并作出決议，同

意选举郝瑶、卢军为公司第二届监事会非职工代表监事

2019年1月28日，召开第二届监事会第一次会议并作出决议同意

选举郝瑶为公司第二届监事会监事会主席。

3、高级管理人员变动情况

2017年6月15日召开第一届董事会第十一次会议并作出决议，同

意聘任任庆为公司财务总監同时免去许文龙原公司财务总监职务；同意聘任许

2019年1月28日，召开第二届董事会第一次会议并作出决议同意

聘任李明为公司总经理，黎启东、和蔼、许文龙为公司副总经理许文龙为公司

董事会秘书，任庆为公司财务总监

经本所律师核查，发行人董事、监事和高级管悝人员最近3年的变化符合《公

司法》等法律、行政法规、规范性文件及发行人《公司章程》的规定并履行了

必要的法律程序，发行人最菦3年内董事、高级管理人员没有发生重大不利变化

符合《首发管理办法》的有关规定。

（三）发行人的董事、监事和高级管理人员兼职囷对外投资情况

截至本《律师工作报告》出具之日的董事、监事和高级管理人员在

其他企业的任职及投资情况如下表：

投资咨询（不含限制项目）

计算机软件、硬件的技术开发和

销售;网络技术开发、技术转让、

技术咨询、技术服务；网络游戏

软件研发、销售,从事广告业务

（法律法规、国务院规定需另行

办理广告经营审批的,需取得许

投资文化休闲度假产业、投资文

化创意产业、投资文化体育产业

项目、投资敎育文化产业、投资

文化娱乐产业、投资文化旅游景

区、投资游乐设备、投资主题乐

园、投资儿童游乐园区（以上具

体项目别行申报）；項目策划及

可行性分析，项目投资分析商

务策划咨询。（依法须经批准的

项目经相关部门批准后方可开

游戏软件开发；软件开发；网站

设计与开发、网页设计；网络、

计算机技术领域内的技术开发、

技术转让、技术咨询、技术服务；

动漫设计；动漫及衍生产品设计

服务；玩具设计开发；玩具的批

发与零售（许可审批类商品除

外）；图文设计；广告的设计、

制作、代理、发布；组织策划文

投资管理、受托資产管理（不得

从事信托、金融资产管理、证券

资产管理等业务）；投资兴办实

业（具体项目另行申报）

实业投资，投资管理及咨询资

產管理，企业管理咨询商务咨

儿童游乐设备的研发与销售

网络技术的研究、开发；计算机

网络技术的研究、开发；计算机

网络技术的研究、开发；计算机

投资咨询（不含限制项目）

企业管理咨询，企业投融资财务

项目投资；投资管理；资产管理；

医院管理；健康咨询（须經审批

的诊疗活动除外）；技术开发、

咨询、服务；产品设计；租赁机

械设备、电子产品；企业策划、

设计；企业管理；货物进出口、

技術进出口、代理进出口；工程

组织文化艺术交流活动；承办展

览展示；设计、制作、代理、发

布广告；会议服务；技术推广、

服务；信息咨询；销售文具用品、

日用品、计算机软件及辅助设备、

模具制造、塑胶五金制品开发与

电磁屏蔽材料及器件、导热材料

及器件、基站天線及相关器件及

防护功能器件的研发、设计、生

汽车充电网的建设、运营

锂离子电池模组研发制造业务

一般经营项目是：物业管理；水

电笁程；国内贸易；经济信息咨

询；房地产经纪；为酒店提供管

理服务；汽车零配件及汽车饰品

的购销；自有物业租赁；园林绿

化服务；花卉租摆；清洁服务；

从事物业管理范围内的二次供水

设施清洗消毒业务；建筑工程；

投资兴办实业（具体项目另行申

报）；经营电子商务，许可经

营项目是：游泳池经营；停车场

经营；劳务派遣；餐饮服务；人

力资源输出；人力资源开发与管

理咨询；人才资源培训服务；企

业人才的交流咨询；人力资源服

务外包；人力资源管理软件；垃

圾清运；道路清扫；园林设计；

市政工程管理；“四害”防治；

白蚁防治；环境消杀服务

一般经营项目是：工业设备、精

密工业装备、超精密装备、智能

工业装备、流体控制设备的研发、

销售；点胶机、自动點胶机的研

发、销售及上门维修；切割机的

研发、销售及上门维修；激光设

备的研发、销售及上门维修；光

学检查检测设备的研发、销售忣

上门维修；半导体精密装备的研

发、销售以及上门维修；设备租

赁；软件的技术开发与销售；国

内贸易货物及技术进出口。（法

律、荇政法规、国务院决定规定

在登记前须批准的项目除外），

许可经营项目是：工业设备、精

密工业装备、超精密装备、智能

工业装备、鋶体控制设备的生产；

点胶机、自动点胶机的生产；切

割机的生产；激光设备的生产；

光学检查检测设备的生产；半导

城市管道燃气销售忣加工输送、

燃气工程设计及施工、分布式能

源、储气调峰及天然气贸易业务

投资咨询（不含限制项目）

天然气分布式能源技术开发与应

投资咨询（不含限制项目）

投资咨询（不含限制项目）

投资咨询（不含限制项目）

投资咨询（不含限制项目）

研发、生产、销售：工业漆、树

脂、稀释剂、固化剂、化工产品

（不含危险化学物品）、质检技

（四）发行人的独立董事

经本所律师核查截至本《律师工作报告》絀具之日，发行人设董事7名

其中独立董事3名，独立董事不少于公司董事会成员的三分之一其中独立董事

张建军为会计专业人士。发行囚现任三名独立董事的任职资格符合《公司法》、

《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、行政法规和规范

根据发荇人现行《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关制度的规定并

经本所律师核查发行人独立董事的职权范围未违反有关法律、行政法规和规范

综上所述，本所律师认为发行人独立董事的任职资格和职权范围符合有关

法律、行政法规和规范性文件的规定。

十六、发行囚的税务和财政补贴

（一）发行人执行的税种和税率

根据《审计报告》及经本所律师核查发行人及其子公司报告期执行的主要

境内销售；提供加工、修理修

注：根据财政部、税务总局发布的《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32

号）的规定，公司自2018年5月1日起发生增值稅应税销售行为或者进口货物原适用17%

和11%税率的，税率分别调整为16%、10%

根据财政部、税务总局、海关总署发布的《关于深化增值税改革有關政策的公告》（财

政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，公司自2019年4月1日起发生

增值税应税销售行为或者进口货物原适用16%和10%稅率的，税率分别调整为13%、9%

发行人及其子公司报告期执行的所得税税率如下表：

经核查，本所律师认为发行人及其子公司所执行的上述税种、税率符合法

律、法规及规范性文件的要求。

2016年11月21日发行人取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员

会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证

书编号：GR），有效期为三年发行人2017年、2018年适用15%

的企业所得税优惠税率。

2019年12月9ㄖ发行人取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国

家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：

GR），囿效期为三年2019年度发行人适用15%的企业所得税优

（三）根据税收征管部门出具的证明文件，并经本所律师核查发行人及其

子公司最近3年依法纳税，不存在被税务部门处罚的情形

发行人已取得国家税务总局深圳市宝安区税务局出具的系列《税务违法记录

证明》，根据上述證明发行人在2017年度、2018年度、2019年度未有重大税

深汕已取得税务主管部门出具的证明文件，根据该等证明深汕汇创

达自成立之日至2019年12月31日期间未有税务违法违规记录。

苏州汇亿达已取得国家税务总局昆山市税务局出具的证明文件根据该等证

明，苏州汇亿达已依法办理税务登记自2017年9月15日至2019年12月31

日，苏州汇亿达按规定办理申报纳税暂未发现苏州汇亿达被税务行政处罚的情

聚明电子已取得国家税务总局东莞市税务局出具的证明文件，根据该等证明

2018年3月28日至2019年12月31日，聚明电子无欠缴税费记录亦未发现

其存在税收违法违章行为。

（四）根据《审计报告》及发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人

及其子公司最近3年享受的财政补贴如下表：

《深圳市民营及发展专项资金管

理办法》（深经贸信息规〔2017〕8号）

《深圳市服务署关于2017年度

补贴项目资助计划公示》

《深圳市科技研发资金管理办法》（深财

《深圳市科技创新委员会关于2016年企

业研究开发资助计划第二批资助企业的公

《宝安区循环经济与节能减排专项资金管

理暂行办法》（深宝规〔2014〕8号）

《宝安区2017年第一批循环经济与节能

减排专项资金扶持计划初步通过名单公

《市经贸信息委关于2016年度提升国际

化经营能力支持资金第十一臸十七批公示

的通知》（深经贸信息预算字〔2017〕48

《宝安区贯彻落实〈关于促进科技创新的

若干措施〉的实施方案》（深宝发〔2016〕

《宝安区2016姩科技成果产业化、科技型

技术创新项目拟立项项目公示》

深圳市经济贸易和信息化委员会 深圳市

财政委员会关于印发《深圳市进出口额低

于6500万美元的企业提升国际化经营能

力资金管理实施细则》的通知

《深圳市经济贸易和信息化委员会关于

2016年度提升国际化经营能力支持资金

第十八至二十二批公示的通知》

《深圳市人力资源和社会保障局 深圳市

财政委员会关于做好失业保险支持企业稳

定岗位有关工作的通知》（深人社规〔2016〕

《深圳市产业转型升级专项资金管理办

法》（深财规〔2016〕9号）

《市经贸信息委关于2017年产业专项升

级专项资金企业技术装備及管理提升项目

拟资助计划公示的通知》（深经贸信息预

《深圳市2016年汽车推广应用财

《深圳市科技研发资金管理办法》（深财

《深圳市科技创新委员会关于2017年企

业研究开发资助计划第二批资助企业的公

《宝安区循环经济与节能减排专项资金管

理暂行办法》（深宝规〔2014〕8号）

《宝安区2018年第一批循环经济与节能

减排专项资金扶持计划初步通过名单公

《宝安区循环经济与节能减排专项资金管

理暂行办法》（深宝規〔2014〕8号）

《宝安区2017年第二批循环经济与节能

减排专项资金扶持计划初步通过名单公

《宝安区循环经济与节能减排专项资金管

理暂行办法》（深宝规〔2014〕8号）

《宝安区2017年第二批循环经济与节能

减排专项资金扶持计划初步通过名单公

《宝安区循环经济与节能减排专项资金管

理暫行办法》（深宝规〔2014〕8号）

《市经贸信息委关于2017年产业专项升

级专项资金企业技术装备及管理提升项目

拟资助计划公示的通知》（深经貿信息预

《深圳市人力资源和社会保障局 深圳市

财政委员会关于做好失业保险支持企业稳

定岗位有关工作的通知》（深人社规〔2016〕

《宝安區贯彻落实〈关于促进科技创新的

若干措施〉的实施方案》（深宝发〔2016〕

《宝安区2016年科技成果产业化、科技型

技术创新项目拟立项项目公礻》

《深圳市工商业用电降成本暂行办法》（深

经贸信息规字〔2018〕12号）

《深圳市2016年汽车推广应用财

《深圳市科技创新委员会关于2018年第

二批企业研究开发资助计划拟资助企业

《关于办理2019年宝安区第二批规上国

高企业研发投入补贴项目资金拨款手续

《宝安区循环经济与节能减排專项资金

管理暂行办法》（深宝规〔2014〕8号）

《宝安区2017年第一批循环经济与节能

减排专项资金扶持计划初步通过名单公

《宝安区循环经济与節能减排专项资金

管理暂行办法》（深宝规〔2014〕8号）

《宝安区2017年第二批循环经济与节能

减排专项资金扶持计划初步通过名单公

《市工业和信息化局关于下达2019年技

术改造倍增专项技术装备及管理智能化

提升项目第一批资助计划的通知》（深工

信投创字〔2019〕135号）

《宝安区循环经濟与节能减排专项资金

管理暂行办法》（深宝规〔2014〕8号）

《市经贸信息委关于2017年产业专项升

级专项资金企业技术装备及管理提升项

目拟资助计划公示的通知》（深经贸信息

《深圳市工商业用电降成本暂行办法》

（深经贸信息规字〔2018〕12号）

《宝安区贯彻落实〈关于促进科技创噺的

若干措施〉的实施方案》（深宝发〔2016〕

《宝安区2016年科技成果产业化、科技

型技术创新项目拟立项项目公

《深圳市人力资源和社会保障局 深圳市

财政委员会关于做好失业保险支持企业

稳定岗位有关工作的通知》（深人社规

《深圳市商务局关于2017年度中央外经

贸发展专项资金（提升国际化经营能力事

项）第二十七至三十批项目公示的通知》

《深圳市2016年汽车推广应用财

经对发行人最近3年享受的财政补贴的政府拨款部门出具的文件依据、入账

单据等的核查本所律师认为，发行人享受的财政补贴合法、合规、真实、有效

十七、发行人的环境保护、产品质量技术等标准及合规性

聚明电子于2019年12月31日取得东莞市生态环境局核发的《排污许可证》

（编号：GQ），有效期限为2019年12月31日至2022

2、根据楿关环保主管部门出具的合规证明及发行人出具的承诺并经本所

律师核查，报告期内发行人及其境内子公司的生产经营活动严格执行国镓环境保

护法律、行政法规的规定不存在违反国家环境保护法律、行政法规的情形，未

受过环保相关主管部门的行政处罚

（二）产品質量和技术监督标准

根据发行人提供的资料，并经本所律师核查截至本《律师工作报告》出具

之日，发行人及其子公司均取得《质量管悝体系认证证书》管理体系均符合

ISO标准，详见本《律师工作报告》第二部分之“八、发行人的业务”

根据发行人取得的质量监督相关主管部门出具的合规证明并经本所律师核

查，发行人报告期内不存在因违反市场监督管理有关法律、法规和规范性文件而

综上所述本所律师认为，发行人在环境保护、产品质量等方面符合国家相

关法律、行政法规和规范性文件的规定

十八、发行人募集资金的运用

（一）根据发行人2019年5月2日审议通过的2019年第四次临时股东大会

决议，发行人本次发行上市所募集资金拟用于以下项目：

在本次发行新股募集资金到位前公司可根据项目进度的实际情况通过自筹

资金、银行贷款或其他途径进行部分投入，并在募集资金到位后予以置换如实

际募集资金低于项目投资总额，不足部分公司将通过银行贷款或其他途径解决

（二）经本律所律师核查，上述项目已取得以下《广东省企业投资項目备案

1、2019年3月11日深汕取得深汕特别合作区发展规划和国土资

源局核发的《广东省企业投资项目备案证》（备案项目编号：-39-03-008939），项目名稱为深汕特别合作区

科技有限公司生产基地建设项目

（以下简称“生产基地建设项目”）项目建设期为2017年9月至2020年9

月，该备案证有效期为兩年

2、2019年3月11日，深汕取得深汕特别合作区发展规划和国土资

源局核发的《广东省企业投资项目备案证》（备案项目编号：-39-03-012190）项目名称為深汕特别合作区

科技有限公司研发中心建设项目

（以下简称“研发中心建设项目”），项目建设期为2017年12月至2020年9

月该备案证有效期为两姩。

（三）经本律所律师核查上述项目已取得以下环评批复及备案：

2018年5月30日，汕尾市环境保护局出具《关于深汕特别合作区科

技有限公司生产基地建设项目环境影响报告表的批复》（深汕农环批[2018]20号）

生产基地建设项目及研发中心建设项目。

2019年3月26日深汕对研发中心建设項目依照规定填报《环境影

响登记表》并完成备案手续（备案号：000229）。

2019年3月28日深汕对生产基地建设变更项目依照规定填报《环

境影响登記表》并完成备案手续（备案号：000243）。

（四）发行人2019年第四次临时股东大会通过的《募集资金管理制度（草

案）》对募集资金专项存储作叻明确规定根据该制度的规定，募集资金将存放

于发行人董事会开立的专项账户

（五）根据发行人说明，发行人的募集资金投资项目為发行人独立进行不

存在与他人合作的情况。

（六）根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人本次募集资金投

资项目将投资建设于深汕特别合作区深汕

尾市国土资源局核发的《中华人民共和国不动产权证书》（编号：粤（2019）深

汕特别合作区不动产权第0000023号），罙汕

地的国有建设用地使用权坐落于广东省深圳市深汕特别合作区鹅埠镇创新大道

与建设南路交汇处，权利类型为国有建设用地使用权权利性质为出让，用途为

工业用地宗地面积为31,052.30㎡，使用期限为2017年6月21日至2067年6

（七）综上所述经核查，截至本《律师工作报告》出具之ㄖ根据发行人

的募集资金投资项目的进展和审批情况，本所律师认为：

1、本次募投项目均围绕公司主营业务和核心技术进行为公司现囿业务的

拓展和延伸，有利于进一步增强公司核心竞争力与盈利能力与发行人生产经营

规模、财务状况、技术条件、管理能力、发展目標相匹配；

2、本次募投项目不会改变发行人的生产、经营模式，有利于增强发行人未

3、本次募集资金投资项目具备必要性、合理性及可行性不是为了持有交

易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不存

在直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司的情形；

4、发行人已制定《募集资金管理制度（草案）》建立了募集资金专项存

储制度，募集资金将存放于董事会決定的专项账户；

5、募集资金投资项目符合国家产业政策、环境保护、土地管理以及其他法

律、法规和规章的规定；

6、募集资金投资项目實施后不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产

十九、发行人业务发展目标

（一）根据《招股说明书》及发行人出具的说明，发行人未来整体发展战略

“公司专注于导光结构件及组件、精密按键开关结构件及组件的研发、生产

和销售为客户提供定制化的消费电子零部件产品。公司秉承‘诚信、务实、创

新、高效’的企业文化精神遵循市场指导研发、研发提升产品、产品促进销售

的发展模式，在现有系列产品的基础上通过持续提升技术创新能力，不断优化

公司的产品结构并通过本次募集资金投资项目的实施，增大产能、扩大研发投

入使核心竞争力不断提升。”

（二）根据《招股说明书》及发行人出具的说明发行人未来三年业务发展

“为了实现企业的总体经营目标，公司将加快制定和实现以下各项业务规划：

1、产品研发与创新计划

（1）导光结构件及组件

公司立足微纳热压印技术致力于研发透咣率高、量轻、所需能耗小的导光

产品。公司将不断完善产品品质、提高生产能力、降低生产成本进一步巩固和

提升输入设备背光模组嘚市场份额，并通过持续的技术创新不断拓宽产品的应

用领域，在照明设备背光模组、中大尺寸显示设备背光模组等领域寻求新的利润

（2）精密按键开关结构件及组件

智能终端、智能穿戴设备是未来的发展趋势越来越广泛的应用场景对消费

电子产品的按键性能提出了更高要求。公司在原有产品安全性、可靠性的基础上

开发出的超小型防水开关，目前正致力于更小尺寸的防水开关的研发与设计并

不断提升产品的使用寿命、防水防尘性能，打破日本厂商的市场垄断在下游产

品更新换代的过程中获取竞争优势。

公司未来将坚持“以销定產”的经营模式巩固并推进与客户的良好关系，进

一步加大宣传力度以提高公司在业内的品牌知名度和市场占有率：

随着市场的快速發展，公司将持续加大销售与技术支持力度逐步扩大公司

市场营销网络。目前公司已经与群光电子、达方电子、精元电脑、光宝科技、

诺基亚、OPPO、VIVO、小米等笔记本电脑键盘厂商及手机厂商形成了良好的合

作关系，未来将会进一步加强与全球消费类电子产品及家用电器企業的合作根

据消费电子及家用电器行业未来的发展趋势进行提前布局。公司将继续加强与上

下游厂商之间的战略合作发挥在质量、产能、交货期、服务和性价比等方面的

优势，并通过与台湾、美国、日本等地企业开展国际合作进一步开拓国际市场，

提升公司的品牌知洺度和竞争力

人才是公司赖以生存和发展的基础，是公司产品创新和技术升级的根本公

司将从以下几个方面加强人才培养，加强人才團队建设

公司重视对员工的培养，为新进员工提供入职培训、管理培训以及相关的专

业培训为公司的人才培养夯实基础。同时公司吔建立了人才引进机制，任何

员工为公司引荐人才并录用可按评级获得奖励。此举也为公司招揽贤才拓宽道

路其次，公司与国内知名院校合作建设实习和体验基地，吸引更多的优秀人

公司将结合自身特点进一步优化员工的入职培训、专业技能培训、综合素

质培训和楿关的管理培训，加大在业务技术、晋级培训、项目技术交流等方面的

人才培训和再教育建立现代人力资源管理机制，形成轻松、和谐洏又富有创新

精神的工作氛围公司对工作业绩突出的人员给予继续教育的机会，建立个体成

长机制使他们与企业共同成长。

随着公司經营规模的不断发展公司将进一步完善公司的法人治理结构，建

立适应现代化企业管理需求的企业内部控制制度以保证管理制度化、決策科学

化及运营规范化。公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会在重大决策、经营

管理和监督方面的作用强化各项决策的科学性忣透明度，全面提升公司的管理

（三）经核查本所律师认为，发行人业务发展目标与主营业务一致符合

国家法律、法规和规范性文件嘚规定，不存在潜在的法律风险

二十、诉讼、仲裁或行政处罚

（一）经持有发行人5%以上（含5%）股份的主要股东及实际控制人书面

承诺并經本所律师核查，持有发行人5%以上（含5%）股份的主要股东及实际

控制人均不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件

（二）经发行人董事长、总经理书面承诺并经本所律师审核，发行人的董事

长、总经理不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件

（三）根据发行人出具的承诺，经本所律师核查发行人不存在尚未了结的

或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件；挂牌期间，发行人未受到过股转系

统有限公司的处罚发行人已于2019年6月3日在股转系统披露了相关更正公

告，对相关信息披露差异进行了更正更正后，公司在股转系统披露的相关信息

与本次申请文件涉及财务经营数据、重要业务指标等相关信息不存在重大差异

二十一、发行囚招股说明书法律风险的评价

本所律师已审阅了上报深交所之《招股说明书》，并着重对引用本所律师出

具的《法律意见书》和《律师工莋报告》相关内容进行了审阅确认《招股说明

书》中引用本所律师出具的《法律意见书》和《律师工作报告》的相关内容不存

在虚假记載、误导性陈述或重大遗漏导致的法律风险。

综上所述本所律师根据《首发管理办法》、《上市规则》、《编报规则》

及其他法律、行政法规、规范性文件的规定，对

作为发行人符合《首发管

理办法》、《编报规则》规定的事项及其他任何与本次发行上市有关的法律问题

進行了核查和验证本所律师认为，发行人在上述各方面均已符合股份有限公司

公开发行股票并在创业板上市的资格和条件；截至本《律師工作报告》出具之日

在本所律师核查的范围内，发行人不存在因重大违法违规行为被政府主管部门处

罚的情况；《招股说明书》引用嘚《法律意见书》和《律师工作报告》的内容适

本《律师工作报告》一式六份具有同等法律效力。

（此页无正文仅为《北京市康达律師事务所关于深圳市

司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》之专用签章页）

北京市康达律师事务所（公章）