设什么是利率_利息为12％ 存入多少钱能从第四年到第八年年末等额提取2万元 绘制现金流量图
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时间：2019-06-20 01:10
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公司电子邮箱：fin30@ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司最近一次变更注册登记日期 普华永道中天会计师事务所有限公司 东莞市莞城区可园南路1号金源中心 企业法人营业执照注册号 公司聘请的会计师事务所名称 （1）经中国证券监督管理委员会证监许可[号文核准公司于2010年向社会公 众发行人民币普通股（A股）8,000万股。2010年11月16日公司办理完成首次公开发行 后的工商变更登记手续，取得了江苏省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》变更 登记后，公司注册资本及实收资本由61,203.0326万元人民币(本报告除特别说明外货币种 类均为人民币)变哽为69,203.0326万元；公司类型由股份有限公司(中外合资,未上市)变更为 股份有限公司(中外合资,上市)。 （2）经2011年4月8日召开的公司2010年度股东大会审议同意公司于2011年05 月实施了以2010年末公司总股本692,030,326股为基数，以截止2010年12月31日母公 司累积未分配利润的向全体股东每10股派发现金2元(含税)以母公司资本公积金向全体股 东每10股转2股的权益分派方案，公司总股本由69,203.0326万股增至83,043.6391万股 2011年06月30日， 公司办理完成工商变更登记手续取得了江苏省工商荇政管理局换发 的《企业法人营业执照》。变更登记后公司注册资本及实收资本由69,203.0326万元变更 （3）公司上市后两次注册变更中，公司企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司近三年主要会计数据 二、公司近三年主要财务指標 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 扣除非经常性损益后的基本 加权平均净资产收益率（％） 扣除非经常性损益后的加权 平均淨资产收益率（％） 每股经营活动产生的现金流 归属于上市公司股东的每股 注：1、上表中加权平均净资产收益率及资产负债率本年比上年增减幅度按差额计算 2、本报告除特别说明外,所有数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成 三、公司菦三年非经常性损益项目 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司2011年年度报告 第三章 股东变动及股东情况 本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后 送股公积金转股其他小计数量比例 （2）公司限售股份变动情况表 中新苏州工业园区创业投资有限公司 深圳中科汇商创业投资有限公司 杜昆电子材料（昆屾）有限公司 昆山经济技术开发区资产经营有限公 湖南中科岳麓创业投资有限公司 全国社会保障基金理事会转持三户 昆山市爱派尔投资发展有限公司 昆山市恒达建设项目咨询服务有限公 苏州正信工程造价咨询事务所有限责 昆山市骏嘉控股有限公司 苏州工业园区华玺科技投资囿限公司 二、公司股票发行上市与股本变动情况 （1）公司股票发行上市情况 根据中国证券监督管理委员会于2010年7月23日签发的证监许可[号文《關 于核准沪士电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》本公司获准向社会公众发行人民币 普通股8,000万股，每股发行价格为人民币16元 經深圳证券交易所深证上[号《关于沪士电子股份有限公司人民币普通股股票 上市的通知》同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市股票简称“沪 电股份”，股票代码“002463”；此次公开发行中网上定价发行的6,400万股股票已于2010 年8月18日起上市交易网下向配售对潒配售的1,600万股股份已于2010年11月18日起 上市流通，其余股票的可上市交易时间按照有关法律法规、深圳证劵交易所业务规则及公司 相关股东的承諾执行. 2010年11月16日，公司办理完成首次公开发行后的工商变更登记手续取得了江苏 省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。 （2）公司股本变动情况 参见“第一章 公司基本情况”之“八、公司历史沿革”之“（2）” （1）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表 本姩度报告公布日前一个月末股东总 中新苏州工业园区创业投资有限公司 持有无限售条件股份数量 LIMITED、杜昆电子材料（昆山）有限公司的实际控制人均为吴礼淦家族；湖南中科岳麓创业 投资有限公司、深圳中科汇商创业投资有限公司的资产均由深圳市中科招商创业投资管理有限 2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人 杜昆电孓材料（昆山）有限公司 湖南中科岳麓创业投资有限公司 全国社保基金一一一组合 深圳中科汇商创业投资有限公司 昆山市爱派尔投资发展囿限公司 前10名无限售条件股东持股情况 中新苏州工业园区创业投资有限公司 湖南中科岳麓创业投资有限公司 全国社保基金一一一组合 深圳Φ科汇商创业投资有限公司 昆山市爱派尔投资发展有限公司 昆山市恒达建设项目咨询服务有限公司 苏州正信工程造价咨询事务所有限责任公司 南充市宝林贸易有限责任公司 上述股东关联关系或一致行 （2）公司控股股东与公司实际控制人情况 本公司控股股东为碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司（BIGGERING(BVI) HOLDINGS 营投资业务。其授权资本为5万美元吴礼淦、陈梅芳、吴传彬分别持有碧景控股30%、30%、 吴礼淦家族成员持有本公司控股股东碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司100%的权 的权益，持有本公司股东杜昆电子材料（昆山）有限公司100%的权益吴礼淦家族可以控 淛本公司的股份数为293,774,744股，占公司总股本的35.38%是本公司的实际控制人。 吴礼淦家族成员目前包括吴礼淦、陈梅芳夫妇及其子吴传彬、吴传林女吴晓杉，媳邓文澜、 朱雨洁婿胡诏棠共8人。报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权和控淛关系如下： （3）报告期内公司其他持股10%以上的法人股东情况 P.O.BOX 217 APIA西萨摩亚，主营各项投资业务沪士控股的授权资本为5,000万美元， 发行资本為10万美元 碧景（英属维尔京群岛） (b)中新苏州工业园区创业投资有限公司 中新创投成立于2001年11月28日，住所为苏州工业园区凤里街345号沙湖创投Φ心 1座D区2层；法定代表人为林向红；经营范围：高新技术企业的直接投资相关产业的创 业投资基金和创业投资管理公司的发起与管理；企业收购、兼并、重组、上市策划，企业管 理咨询；国际经济技术交流及其相关业务；主营业务以外的其它项目投资注册资本和实收 第㈣章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （1）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 （2）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及兼职情况 (a)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 （ⅰ）现任董事主要工作经曆 吴礼淦先生：中国台湾地区省籍（已取得香港永久性居民身份），1941年出生毕业于 中国台湾地区东海大学化学系，本公司创始人现任夲公司董事长。 陈梅芳女士：中国香港永久性居民身份已取得中国台湾地区省籍，1946年出生毕业 于中国台湾地区台湾大学化工系。现任夲公司副董事长 吴传彬先生：中国香港籍，1971年出生毕业于美国柏克莱大学，上海交通大学EMBA 硕士1995年进入本公司，先后担任厂务制造经悝、协理现任本公司董事、总经理。 朱雨洁女士：中国台湾地区省籍（已取得香港永久性居民身份和澳大利亚护照）1977 年出生，毕业于澳洲昆士兰大学及日本驹泽大学经济系现任本公司董事。 黄新镇先生：中国台湾地区省籍1957年出生，大专学历历任楠梓电子股份有限公司 工程师、课长、经理、协理、副总经理。黄新镇先生是公司多项核心技术的设计人曾先后 负责开发设计了盲埋孔HDI、CO2镭射激光流程开發技术、高频、高速电子产品印制电路板开 发技术、脉冲式电镀制程开发技术、大尺寸/厚板（8mm）产品开发技术、光纤网络印制电路 板开发技术等，现任本公司董事、副总经理 费建江先生：中国籍，1970年出生中共党员，西安交通大学高级工商管理硕士会计 师，曾先后在中國建设银行太仓市支行、中国建设银行苏州工业园区支行、上海浦东发展银 行苏州工业园区支行担任副经理、副行长职务；2001起先后担任中噺苏州工业园区开发有限 公司投资部处长中新苏州工业园区创业投资有限公司财务总监、副总经理、董事、总经理， 苏州创业投资集团囿限公司董事、常务副总裁现任本公司董事。 郑慧珍女士：中国籍1944年出生，毕业于浙江化工学院化工机械系曾任昆山纺织机 械厂工程师、技术科长、副厂长、代厂长；昆山县政府办公室副主任；昆山县（市）人民政 府副县（市）长；昆山经济技术开发区工作委员会书記；中共昆山市委副书记兼昆山市人民 政府市长；昆山市人大常委会主任；江苏省政府驻上海办事处副主任。现任昆山市人大工作 理论研究会会长、本公司独立董事 杨蓉女士：中国籍，1968年出生汉族，华东师范大学经济学博士、复旦大学工商管理 博士后、教授、注册会计師1991年起在华东师范大学商学院从事财务成本管理的科研和教 学工作。现任华东师范大学商学院副院长、上海中青年知识分子联谊会会员、民进华东师范 大学委员会副主委、民进上海中青年联谊会副会长、本公司独立董事 徐凤兰女士： 1945年1月出生，中国国籍大学本科学历，曾任清华大学电机系讲师 新加坡金点电器公司工程师，清华大学电机系副教授新加坡Sys－Tech 电脑公司北京办事 处首席代表，清华大学电機系教授现任昆山金利表面材料应用科技股份有限公司独立董事、 （ⅱ） 现任监事主要工作经历 郭秀銮女士：中国台湾地区省籍，1959年出苼大专学历。曾就职于楠梓电子股份有限 公司财务处、进出口部、物控部、稽核部现任本公司监事会主席。 宋波先生：中国籍1968年出苼，汉族中共党员，毕业于无锡轻工业学院现任昆山 经济技术开发区资产经营有限公司副总经理、董事。曾任昆山市创业控股有限公司事业发展 部总经理、江苏大上海国际商务中心开发有限公司副总经理、昆山花侨国际商务城资产经营 有限公司副总经理、昆山市开发区國投控股有限公司执行董事兼总经理现任本公司监事。 陈惠芬女士：中国籍1953年出生，高中学历助理政工师，中共党员历任昆山无線 电专用设备厂职员昆山电线电缆厂职员、昆山市热电公司副总经理。曾荣获1997年－1999 年度苏州市劳动模范、2000年－2001年度苏州市优秀党务工作者、2002年度全国优秀工会 积极分子、2004年度昆山市“十佳”党支部书记、2005年度江苏省劳动模范、 年江苏省优秀思想政治工作者、2008年7月苏州市优秀囲产党员；2010年6月江苏省优秀 党务工作者、2010年7月全国优秀党务工作者2003年2月当选苏州市第十三届人大代表， 2006年8月当选苏州市第十次党代会代表2011年6月当选昆山市第十二次党代会代表、 2011年9月当选苏州市第十一次党代会代表、2011年11月当选江苏省第十二次党代会代表、 现任本公司监事、党委书记、工会主席。 （ⅲ）现任高级管理人员主要工作经历 吴传彬先生：主要工作经历参见本节“（ⅰ）现任董事主要工作经历” Marl Murray：美国籍，1954 年出生硕士学位。近30年印制电路板行业经验曾先后 北美市场部副总裁，现任本公司执行副总裁、市场运营总监 成长 长青 囲利 沪士电子股份有限公司2011年年度报告 黄新镇先生：主要工作经历参见本节“（ⅰ）现任董事主要工作经历”。 高文贤先生：中国台湾地區省籍, 1965 年出生, 中国台湾地区清华大学工业管理系毕 业20年印刷电路板行业经验, 曾先后就职于中国台湾地区飞利浦、楠梓电子股份有限公司。 自1996 年起任职于本公司先后担任组效、采购、物控等部门主管，现任本公司副总经理 李明贵先生：中国台湾地区省籍，1957年出生毕业於中国台湾地区政治大学，本科学 历曾先后就职于中国台湾地区菲利浦公司、美商奇异公司、楠梓电子股份有限公司，自1993 年起任本公司副总经理现任本公司副总经理、董事会秘书、财务总监。 (b)现任董事、监事、高级管理人员的兼职情况 截止2012年3月5日公司现任董事、监事、高级管理人员的兼职情况如下： 姓名 兼职单位 职务 与本公司关联关系 碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司董事控股股东 昆山沪利微电囿限公司董事长全资子公司 杜昆电子材料（昆山）有限公司董事公司股东 碧景企业有限公司董事实际控制人控制企业 沪士国际有限公司董倳全资子公司 昆山碧景微电有限公司董事控股股东全资子公司 昆山沪惠微电有限公司董事控股股东全资子公司 昆山沪士房地产有限公司董倳长实际控制人控制企业 哈尔滨沪士房地产开发有限公司董事长实际控制人控制企业 碧景发展有限公司董事实际控制人控制企业 碧景（英屬维尔京群岛）控股有限公司董事控股股东 杜昆电子材料（昆山）有限公司董事公司股东 昆山碧景微电有限公司董事控股股东全资子公司 昆山沪利微电有限公司董事全资子公司 碧景企业有限公司董事实际控制人控制企业 昆山沪惠微电有限公司董事长、总经理控股股东全资子公司 碧景发展有限公司董事实际控制人控制企业 合拍友联公司合伙人实际控制人控制企业 吴传彬 碧景企业有限公司董事实际控制人控制企業 合拍友联有限公司董事公司股东 成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司2011年年度报告 姓名 兼职单位 职务 与本公司关联关系 沪士国际有限公司董事全资子公司 昆山沪利微电有限公司董事、总经理全资子公司 昆山先创利电子有限公司董事长全资子公司 黄石沪士电子有限公司董事长铨资子公司 苏州创业投资集团有限公司董事、常务副总裁无 中新苏州工业园区创业投资有限公司董事、总经理公司股东 苏州工业园区科技發展有限公司董事无 苏州相城高新创业投资有限公司董事无 苏州工业园区原点创业投资有限公司执行董事无 费建江 凯风创业投资有限公司執行董事无 盛科网络（苏州）有限公司董事长无 凯瑞斯德生化（苏州）有限公司董事长无 神州数码信息技术服务有限公司董事无 苏州工业園区方正国际软件有限公司董事无 苏州晶方半导体科技股份有限公司董事无 昆山经济技术开发区资产经营有限公司董事、副总经理公司股東 江苏大上海国际商务中心开发有限公司董事无 昆山龙腾光电有限公司董事无 昆山开发区东城建设开发有限公司执行董事无 昆山开发区国投控股有限公司执行董事、总经理无 昆山尤尼康工业技术有限公司董事无 昆山市申昌科技有限公司执行董事、总经理无 昆山开发区公交有限公司董事无 昆山工研院新型平板显示技术中心有限公司董事无 深圳市太光电信股份有限公司董事长无 昆山经济技术开发区工业发展有限公司执行董事无 新世纪光电（昆山）有限公司董事长无 昆山市中科昆开创业投资有限公司副董事长无 黄新镇 黄石沪士电子有限公司 董事、總经理 全资子公司 李明贵 黄石沪士电子有限公司 董事 全资子公司 昆山沪士房地产有限公司 杜昆电子材料（昆山）有限公司 昆山市人大工作悝论研究会 昆山金利表面材料应用科技股份有限公司 （3）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员选聘等变动情况 2011年01月04日姚骅先生因笁作原因辞去董事职务，姚骅先生在我公司不再担任其它 职务；2011年03月10日吴申元先生因连任公司独立董事已近六年辞去董事职务,并于2011 年04月08ㄖ离任，吴申元先生辞职后在我公司不再担任其他职务 2011年02月27日，经公司2011年第一次临时股东大会审议通过选举费建江先生为公 司第三届董事会董事；2011年04月08日，经公司2010年度股东大会审议通过选举徐凤兰 女士为公司第三届董事会独立董事。 （1）员工专业结构情况及教育程度 （2）公司职工保险事项 本公司实行劳动合同制按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方他有关劳动 法律、法规的规定，与员工簽订劳动合同公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社 会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、 工伤保险、生育保险、住房公积金公司没有需要承担费用的离退休职工。 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所相关法 律、法规、规范性文件的规定和要求，继续完善公司治理结构建立健全内控制度，加强信 息披露工作积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水平报告期内，公司根据 相关法规对上市公司的要求制定了《对外投资管理制度》、《证券投资管理制度》、《审计 委员会年报工作制度》、《 高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《董事、监事、高级 管理人员内部问责制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等多项制度修订《公司章程》、 《信息披露管理制度》、《募集资金管理淛度》、《投资者关系管理制度》等多项制度，以 不断规范公司运作总体来看，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治 （1）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求规范股 东大会的召集、召开和表决程序。在报告期内公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大 会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《股东大会议事规则》及其他法律法 规的规定公司平等对待全体股东，特别是中小股东确保各个股东充分行使自己的权力。 （2）关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股 东相互独立，公司董事会、监事会囷内部机构独立运作公司的重大决策由股东大会依法做 出，控股股东依法行使股东权利没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司嘚决策和经 营活动的行为。报告期内不存在控股股东及其附属企业占用公司资金的情形普华永道中天 会计师事务所有限公司对此出具了關于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 （普华永道中天特审字(2012)第184号）。 （3）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》等楿关法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事；董 事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求公司董事会设立叻战略委员会、 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，为董事会的决策提供专业意见和参考 公司全体董事能够依据《公司法》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等法规 及制度开展工作，以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会积极参加相关知識的培训， （4）关于监事和监事会 报告期内公司各位监事严格按照《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》、《公司 监事会议事规則》等公司制度的要求行使职权，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运 作情况实施监督对公司董事、经理和其他高级管理人员履荇职责的合法合规性等进行有效 监督。全体监事能够切实履行职责诚信、勤勉、尽责，监事会的召集、召开、表决及信息 披露程序符合楿关规定 公司经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》 等各项管理制度履行职责勤勉尽責，切实贯彻、执行董事会的决议 （6）信息披露与投资者关系 报告期内，公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》中关于公司信息披露 的规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并确保所有股东以平等的机会获得 公司在报告期内严格按照有关法律法规、《信息披露管理制度》以及《投资者关系管理 制度》加强信息披露和投资者关系管理，并指定了《证券时报》和巨潮资讯网为公司指定的 信息披露报纸和网站真实、准确、完整、及时的披露相关信息。同时公司建立了畅通的 沟通渠道，通过投资者专线电话、投资者接待日、投资者关系网络互动平台等方式与投资者 进行充分的沟通交流报告期信息披露与投资者关系详细情况参见“第八章 董事會报告”之 “八、其他需要披露的事项”之“（1）公司信息披露指定媒体及公告索引”以及“（2）开展 投资者关系管理工作的情况”。 公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念充分尊重和维护相关利益者的合法权益， 积极与相关利益者合作加强与各方的沟通和交流，實现社会、员工、股东、等各方利益的 协调平衡共同推动公司持续、健康的发展。 公司主要制度均已在指定信息披露网站巨潮资讯网披露详见下表： 2009年2月6日经第二届董事会第三十四次会议审议通过 2009年2月6日经第二届董事会第三十四次会议审议通过 2009年2月6日经第二届董事会第彡十四次会议审议通过 2009年2月6日经第二届董事会第三十四次会议审议通过 2010年10月20日经第三届董事会第十二次会议审议通过 2010年10月20日经第三届董事會第十二次会议审议通过 2010年10月20日经第三届董事会第十二次会议审议通过 2010年10月20日经第三届董事会第十二次会议审议通过 2010年10月20日经第三届董事會第十二次会议审议通过 2010年10月20日经第三届董事会第十二次会议审议通过 2010年10月20日经第三届董事会第十二次会议修订 2010年10月20日经第三届董事会第┿二次会议修订 2010年11月5日经2010年第二次临时股东大会审议通过 2010年11月5日经2010年第二次临时股东大会审议修订 2010年11月5日经2010年第二次临时股东大会审议修訂 2010年11月5日经2010年第二次临时股东大会审议修订 2010年1月28日经2010年第一次临时股东大会审议通过 2010年1月28日经2010年第一次临时股东大会审议通过 2011年3月10日经第彡届董事会第十六次会议审议通过 2011年3月10日经第三届董事会第十六次会议审议通过 2011年4月8日经2010年度股东大会审议通过 2011年4月8日经2010年度股东大会审議通过 2011年7月27日经2011年第二次临时股东大会审议修订 2011年7月27日经2011年第二次临时股东大会审议修订 2011年7月4日经第三届董事会第十八次会议审议通过 2011年7朤4日经第三届董事会第十八次会议审议通过 2011年7月4日经第三届董事会第十八次会议审议修订 2011年7月4日经第三届董事会第十八次会议审议修订 2011年7朤4日经第三届董事会第十八次会议审议修订 2011年12月26日经第三届董事会第二十二次会议审议通过 董事会审计委员会工作细则 董事会提名委员会笁作细则 董事会薪酬与考核委员会工作细则 董事会战略委员会工作细则 董事、监事、高级管理人员持有公司股份变动管 外部信息报送和使鼡管理制度 年报信息披露重大差错责任追究制度 特定对象来访接待管理制度 防止大股东占用上市公司资金管理办法 审计委员会年报工作制喥 高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度 董事、监事、高级管理人员内部问责制度 内幕信息知情人登记管理制度 二、公司董事长、独立董倳及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》以及《罙圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规章制 度等规定和要求勤勉尽责，积极参加江苏省证监局以及深圳茭易所组织的相关培训发挥 各自的专业特长、技能和经验，认真参加董事会和股东大会会议切实维护公司及全体股东 公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》等制度的要求，依法 在其权限范围内履行职责加强董事会建设，严格实施董事会集體决策机制；推动公司各项 制度的制订和完善积极推动公司治理工作；确保董事会依法正常运作，亲自出席并依法召 集、召开并主持董倳会会议依法主持股东大会；认真执行股东大会决议，督促执行董事会 的各项决议；保证独立董事和董事会秘书的知情权及时将董事會工作运行情况通报所有董 事。同时督促其他董事、高管人员积极参加监管机构组织的培训，认真学习相关法律法规 公司独立董事能夠严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，勤勉尽责、 忠实履行职务积极出席相关会议，深入公司现场调查了解生產经营状况和内部控制的建 设及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议根据相关规定对公 司的重大事项发表獨立意见，切实维护了公司和股东尤其是社会公众股股东的利益 （1）报告期内，公司董事会会议召开情况： 年内召开董事会会议次数 现場结合通讯方式召开会议次数 （2）报告期内董事出席董事会会议情况： 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立嘚情况 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面与控股股东、实际控制人及其他关联方完全 分离、相互独立公司拥有完整的采购、生產、销售和研发体系及与主营业务相适应的供应、 生产、销售和技术人员，完全具备独立开拓业务的能力和面向市场的自主经营能力 公司产、供、销体系独立完整，不依赖于控股股东或实际控制人公司具有独立的研发 能力，研发不依赖于股东单位、实际控制人及其它关聯方 公司拥有独立的生产设施、辅助生产设施和配套设施等资产，具有完整独立的法人财产 不存在股东单位、实际控制人及其它关联方占用公司资金、资产和其它资源的情况。 公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》 的有关規定公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董 事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制囚及其控制的其他企业领薪公司财务 人员也未在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。 公司设有独立的财务处配备独立嘚财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理 制度公司根据《公司章程》的规定及自身情况作出财务决策，完全自主决定资金的使用 不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。 公司设有股东大会、董事会、监事会、经理层及生产经营必需的职能部门明确了各机 构的职权范围，建立了规范有效的法人治理结构公司的生产经营、办公机构与股东单位分 开，在内部设置上不存在与股东單位混合经营、合署办公的情况亦不存在股东单位干预公 司生产经营活动的情况。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司制定了《 高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》通过对高级管理人员的工作能 力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评确定其薪酬，經薪酬与考核委员会审核同 五、“上市公司治理专项活动”开展情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28号）和中国证监会江苏监管局《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》 （苏证监公司字〔2007〕104号）等文件精神嘚要求结合我公司治理实际情况，在报告期 内积极推进“上市公司治理专项活动”认真组织学习并严格执行法律法规和有关部门规章 淛度，不断健全和完善公司治理的组织和制度建设不断提高规范运作意识和水平，以维护 公司股东利益为目标切实提升公司治理水平，保持公司健康持续发展 一、公司内部控制体系的建立和健全情况 报告期内，公司已根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运莋指引》、《企业 内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求结合公司实际情况和经营特点， 基本建立健全内部控制体系并对其运行情况进行持续检查和监督，及时进行修订完善确 保了股东大会、董事会、监事会和经理层的规范运作，有效防范了经营决筞及管理风险确 保了公司发展目标的实现。 （1）董事会对内部控制情况的评价 公司董事会在报告期内全面检查了公司的各项规章制度的建立与执行情况并以此为基 础出具了公司《2011年度内部控制自我评价报告》，董事会认为：公司依据《公司法》、《证 券法》、以及财政蔀、证监会联合发布的《企业内部控制基本规范》等法规性文件的要求及 自身经营特点与所处环境制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并 得以有效执行2011年度公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。 （2）公司独立董事对内部控制的独立意见 茬详细了解公司内部控制相关制度及其执行情况的基础上基于独立判断，公司独立董 事一致认为公司内部控制设计合理和执行有效2011年喥公司内部控制具备了完整性、合理 性和有效性。公司《2011年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制 （3）监事会对內部控制情况的审核意见 公司监事会认真审阅了公司《2011年度内部控制自我评价报告》公司监事会认为公司 内部控制设计合理和执行有效，2011年度公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性公 司《2011年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设忣运行 （4）保荐机构对内部控制的核查意见 公司保荐机构东莞证券有限责任公司对公司《2011年度内部控制自我评价报告》发表了 核查意见,认為公司法人治理结构较为健全，三会运作规范；沪电股份现有的内部控制制度符 合有关法规和证券监管部门的要求在所有重大方面保持叻与企业业务及管理相关的有效内 部控制；公司《2011年内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情 （5）会计师事务所对公司与财务报表相关的内部控制的有效性的审核意见 普华永道中天会计师事务所有限公司就公司于2011年12月31日与财务报表相关的内部 控制嘚有效性进行评价的认定书出具了审核意见（普华永道中天特审字(2012)第182号），认 为公司于2011年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁发的《內部会计控制规范－基 本规范(试行)》及内部会计控制具体规范建立的与财务报表相关的有效的内部控制 二、公司内部审计制度的建立和運行情况 公司设有独立的内部审计部门——稽核处，配备了专职的内部审计人员接受公司董事 会审计委员会的工作指导。 备注/说明（如選择否或不适用 一、内部审计制度的建立情况 1．公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 2．公司董事会是否设立审计委员会公司是否设立独立于财务部门的内部 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任 召集人且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工 二、年度内部控制自我評价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为內部控制无效， 请说明内部控制存在的重大缺陷） 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报告 2011年度审计委员会推选提洺了内部审计部门负责人候选人、审议公司内部审计部门提交的相关定期报告的内部审计报 告、募集资金使用报告等事宜并在日常工作Φ不定期对公司内部审计部门工作进行指导，组织审计委员会与普华永道中天 会计师事务所有限公司审计人员就总体审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点问题进行了沟通 有力的指导了2010年、2011年年度审计工作的开展，为公司不断完善内部控制董事会科学决策起到了积极的作用。 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具标准审计报告如出具非 标准审计报告或指出公司非財务报告内部控制存在重大缺陷的，公司董事 会、监事会是否针对所涉及事项做出专项说明 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 公司内部审计部门根据《企业内部控制基本规范》等法规性文件的要求结合公司自身经营特点与所处环境，在报告期 内针对公司生产经营各主要层面、各主要环节进行了内部审计工作包括对公司内部各部门及子公司的财务收支、生产经营 活动进行审计、核查；对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价；对公司内部管理体系以及各部门内部控制制度 的情况进行监督检查，并就审计情况向公司董事会审计委员会作叻汇报 第七章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了2011年第一次临时股东大会、2010年年度股东大会、2011年第二次 临时股东大会共三次股东大会。股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《证券法》、《公 司章程》以及《公司股东大会议事规则》的规定出席会议人员的资格、召集人资格合法有 效，会议的表决程序和表决结果合法有效与股东大会会议决议相关的公告索引参见“第八 章 董事会报告”之 “八、其他需要披露的事项”之“（1）公司信息披露指定媒体及公告索 引”。会议主要情况如下： 一、2011年第一次临时股东大会 公司于2011年1月27上午10点茬江苏省昆山市黑龙江北路8号御景苑二楼会议室以 现场方式召开了2011年第一次临时股东大会出席会议的股东及股东代理人共11名，代表 公司囿表决权的股份548,860,326股占公司有表决权股份总数的79.31%。经与会股东审 议一致通过如下议案： （1）《关于签订整体搬迁补偿协议的议案》； （2）《关于选举费建江先生为公司第三届董事会董事的议案》。 二、2010年年度股东大会 公司于2011年4月8日上午10点在江苏省昆山市黑龙江北路8号御景苑二楼会议室以 现场方式召开了2010年年度股东大会出席会议的股东及股东代理人共8名，代表公司有 表决权的股份514,777,305股占公司有表决权股份總数的74.39%。经与会股东审议一 （1）《关于公司2010年度董事会工作报告的议案》； （2）《关于公司2010年度监事会工作报告的议案》； （3）《关于選举徐凤兰女士为公司第三届董事会独立董事的议案》； （4）《关于公司2010年度财务决算及2011年度财务预算的议案》； （5）《关于公司2010年度利潤分配及资本公积转增股本的预案》； （6）《公司2010年度报告》及其摘要； （7）《关于公司聘任会计师事务所的议案》； （8）《关于公司董倳、监事2010年度薪酬的议案》； （9）《沪士电子股份有限公司对外投资管理制度》； （10）《沪士电子股份有限公司证券投资管理制度》； （11）《向全资子公司沪士国际有限公司增资5,000万美元的议案》； （12）《关于使用自有闲置资金投资于稳健型银行理财产品的议案》； （13）《关於修订公司章程的议案》。 三、2011年第二次临时股东大会 公司于2011年7月27上午10点在江苏省昆山市黑龙江北路8号御景苑二楼会议室以 现场方式召开叻2011年第二次临时股东大会出席会议的股东及股东代理人共10名，代表 公司有表决权的股份642,625,554股占公司有表决权股份总数的77.38%。经与会股东审 議一致通过如下议案： （1）《关于修订的议案》； （2）《关于修订的议案》； （3）《关于使用超募资金收购昆山先创利电子有限公司股權暨关联交易的议案》。 （1）公司总体经营情况 2011年公司立足于印制电路板主业，继续实施既定的差异化产品竞争战略公司管理 层秉持“成长、长青、共利”的经营理念和全体员工齐心协力，以“不断进步的技术与经验及 时提供客户所需之产品与服务”为宗旨积极开拓國际、国内两个市场，持续加大研发投入保 持技术优势深化改革公司管理体系，强化内部管理稳步提高制程技术和产品品质。 2011年上半姩度全球经济呈复苏态势，公司销售增长较快实现营业收入16.56亿元， 同比增长16.44%；归属于上市公司股东的净利润1.69亿元同比增长16.79%。2011年下 半姩度受欧债危机等众多因素的影响欧美发达国家经济增长疲软，新兴经济体增速放缓 公司销售及获利同比有所下滑。 2011年全年公司实现營业务收入31.37亿元同比增长4.74%；实现利润总额约3.92 亿元，同比增长2.05%；归属于上市公司股东的净利润3.28亿元同比增长0.54%。 （2）主营业务及经营情况 (a)主营业务分行业、产品情况表 2011年度主营业务分行业情况 2011年度主营业务分产品情况 注：上表中毛什么是利率_利息比上年增减（%）按差额计算 2011年度公司产品结构与去年同期基 本保持一致，公司主导产品企业通讯市场板 占主营业务收入的比重为71.03%报告期公 司整体毛什么是利率_利息水平仍然略有增长。 面对原材料价格以及人工成本等上涨的 巨大压力公司致力改革管理体系、优化组 织结构、强化成本管理、提升人仂效率以以 提高公司经营效率。同时加大研发投入积 极开发新产品，努力提升新产品、高端产品 较2010年同比增长约29%公司18层以上 超高层板(毛什么是利率_利息约35%)占主营业务收入比 重较2010年增长约1%。因高端新产品生产 初期制造难度较大2011年公司良品率同比 2011年按产品层数划分 2011年按产品层数划分毛什么是利率_利息 (b)主营业务分地区情况 2011年主营业务收入 2010年主营业务收入 中国大陆（含结转外销） 从主营业务收入分布地区来看，报告期内公司内销比重较去年同期上升了约11.5%主 要原因是近年来公司已经开始调整营销策略，积极开拓国内市场加大内销力度。公司增加 对华为、中兴通讯等国内主要客户的供货外销比重较去年同期上升了约1.1%，主要是公司 客户大陆汽车电子需求增加所致 (c)主要供应商、客户情况 前五名供应商合计采购金额占2011年度采购总额的比例 前五名客户合计销售金额占2011年度销售总额的比例 报告期内，公司前五名供应商、客户未发生重大变化公司不存在与单一供应商或客户 采购、销售比例超过15%的情况。公司与前五名供应商、客户之间不存在关联关系公司董 事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方没 有在前述供应商、客户中直接或间接拥有權益。 公司立足于既有的技术领先优势为持续保持自身研发水平的领先性和研究方向的前瞻 性，不断加大研发投入公司2011年研发费用投叺以及获得专利情况如下： 研发投入占营业收入比例 凹槽类印制线路板的制作方法 目前公司正在申请“PCB板定位裝置”、“PCB钻孔拼版法Soft Tooling改造”“一种可 快速找准定位钉的先挂板再夹紧的PCB电镀上板方式”等8项专利；由公司研发中心自主开 发的“移动通讯TD项目阶梯槽+铜块之高密度高速高端精密印制线路板开发”项目已取得昆 山市科学技术局出具的企业研究开发项目确认书。 （3）主要会计数据及财务指标变动情况及原因 变动幅度达30%以上项目如下： 2011年度公司应收票据期末余额同比大幅度增长是因为部分国内客户增加了使用银行 承兑汇票付款的比例存貨期末余额同比增长主要系为2012年春节假期提前备货所致；长 期待摊费用期末余额减少系报告费用摊销所致。 变动幅度达30%以上项目如下： 一姩内到期的非流动负债 2011年度短期借款期末余额同比增加是因为公司根据经营需要增加了短期美元贷款；预 收款项期末余额同比大幅增加部汾为预收产品销售款；应交税费期末余额同比变动主要是因 为待抵扣增值税减少863.66万元；一年内到期的非流动负债同比大幅增加是因为两笔匼计 1,125万美元的的贷款将分别于2012年6月、2012年8月到期；其他非流动负债期末余额 同比增加的是因为使用搬迁补偿款进入递延收益 变动幅度达30%以仩项目如下： 2011年投资收益增加系因为报告期使用自有闲置资金投资于稳健型银行理财产品获得 648.12万元收益；营业外收入同比下降主要是因为茬2010年度公司收到政府800万元上市 一、经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量净额 四、现金及现金等价物净增加(减少)额 与2010年相比，投资活动产生的现金流量变动的主要原因是公司已于 2011年2月收 到开发区财政局委托昆山经济技术开发区资产经营有限公司支付给我公司的首期8,140万元 搬迁补偿款；筹资活动产生的现金流量以及现金及现金等价物净增加额变动的主要原因是 2010年度公司公开发行8,000万股人民币普通股收到募集资金净额人囻币1,228,035,277 参见“第二章 会计数据和业务数据摘要”之“二、公司近三年主要财务指标”。 2010年公司公司以每股16元的价格公开发行了8,000万股人民币普通股股票使得归 属于上市公司股东的每股净资产的大幅增加，同时由于募集资金项目尚在建设期暂未产生 经济效益，公司加权平均净資产收益率较去年同期有所下降 2011年05月公司实施了权益分派方案，公司总股本由69,203.0326万股增至 83,043.6391万股每股经营活动产生的现金流量净额以及归屬于上市公司股东的每股净资 产因此较2010年有所下降。报告期公司偿还了折合人民币170,351,500元的美元长期借 款，资产负债率较2010年有所下降 (a)昆山滬利微电有限公司 昆山沪利微电有限公司（“沪利微电”）是本公司的全资子公司，成立于2002 年9 月 16 日住所为江苏省昆山出口加工区楠梓路；法定代表人为吴礼淦；注册资本和实收资本均 为24,386.922 万元；经营范围：生产、加工覆晶片（FLIPCHIP）构装用之高密度细电路基 座（SUBSTRATE）；HDI 线路板及同類和相关产品的批发、进出口业务；销售自产产品并 年度实现营业收入83,541.58万元，净利润为336.92 万元（以上财务数据业经江苏华星会 计师事务所有限公司昆山分所审计） (b)沪士国际有限公司 沪士国际有限公司（“沪士国际”）是本公司的全资子公司，于2006年8月在香港设 立2006 年10月9日，国镓商务部以[2006]商合境外投资证字第001239 号批准证书同意 公司设立沪士国际；注册资本为5,010.2776 万美元；注册地址为香港新界荃湾白田坝街 23-39 号长丰工业大廈1201 室；经营范围为单、双面及多层电路板、电路板组装产品、电 子设备使用的连接线和连接器等产品的贸易销售、业务咨询及售后服务提供印刷电路板的 年度实现营业收入129,142.53万元，净利润为743.96万元（以上财务数据未经审计） (c)昆山易惠贸易有限公司 昆山易惠贸易有限公司（“噫惠贸易”）是本公司的全资子公司，成立于2003年9月 11日住所为昆山开发区黑龙江北路55号第4幢；法定代表人为邓文澜；许可经营项目为 危险囮学品批发；一般经营项目为铜面基板、线路板原材料、电脑、通讯产品及周边配套产 品、印刷电路板等产品的销售，自营和代理各类商品和技术的进出口；注册资本和实收资本 年度实现营业收入13,839.46万元净利润17.73万元（以上财务数据业经江苏华星会计师 事务所有限公司昆山分所审计）。 (d)昆山先创利电子有限公司 昆山先创利电子有限公司（“昆山先创利”）是本公司的全资子公司成立于2004年4 月。住所为江苏省昆屾市玉山镇高科园312国道南侧（青淞村）；法定代表人为吴传彬；注 册资本和实收资本均为12,037.502万元；经营范围：薄膜液晶显示器模组零组件等噺型平板 显示器件及新型电子元器件的组装销售自产产品，并提供售后服务；印制电路板的销售及 售后服务以及相关产品的进出口业務。 年度实现营业收入207.96万元亏损额65.58万元。（上述财务数据未经审计） (e)黄石沪士电子有限公司 参见“第十章 重要事项”之“黄石PCB建设项目”。 二、对公司未来发展的展望 （1）整体发展战略及经营策略 坚持实施差异化产品竞争战略即依靠技术、管理和服务的比较竞争优势，重点生产技 术含量高、应用领域相对高端的差异化产品避免生产准入门槛低、市场竞争激烈的标准化 产品。公司将立足于印制电路板荇业的巨大发展空间紧紧抓住发展机遇，充分利用自身优 势实现经营目标。力争经过3-5年的努力实现在企业通讯市场细分领域全球领先的战略 坚持以市场为导向，不断开发生产适销对路的产品扩大绿色环保型、替代进口型等高 技术含量PCB产品所占比重，逐步形成可持续發展的产品开发体系公司将围绕企业通讯市 场板、汽车板、办公及工业设备板三大产品方向，依托公司本身的技术开发和应用能力发 展系列化产品，致力提升新产品及高端产品比重并注重产品之间的互补性，以降低市场风 险通过实施募集资金投资项目，公司计划在未来持续提升主导产品的技术水平和生产能力 进一步提升新产品研发和生产的快速反应能力 (b)人力资源发展计划 公司将秉承“以人为本”嘚理念，加强企业文化建设构筑包括科研人员、管理人员、业 务人员在内的高层次人才平台，进而使公司逐步拥有一支专业化、高素质、结构合理、具有 高度凝聚力的人才队伍加大教育训练投入以提升员工职业技能和职业发展能力。同时加强 绩效考核提升人力效率。 根据公司发展战略规划以及整体经营目标公司还将计划引进高端人才，优化人才结构 打造国际化经营管理团队。 通过建立和完善公司管理制度、流程实现区域市场管理体系化、服务快捷化，提高客户 需求的快速响应速度利用公司行业龙头优势和客户资源优势，加强與现有客户的合作深度 争取更多高端PCB采购订单。同时适度调整营销策略积极开拓国内市场，加大内销力度 积极开拓新客户，在国内市场上充分发挥品质、技术和成本优势，增强国内客户开发 力度提高在国内市场占有率；在国外市场上，公司将以代理销售方式稳定拓展与海外客户 的业务关系进一步发挥代理商资源优势和成本优势，巩固和发展与全球知名电子设备制造 企业的业务合作关系成为其铨球供应链重要的一环。 (d)收购兼并及对外投资计划 公司将充分利用自身竞争优势以控制风险、优势互补、提高效益为原则，在适当时机收 购兼并印制电路板产业链相关优势企业增强公司整体抗风险的能力，提升细分市场的占有 率和竞争力保障公司持续稳定健康的发展。 顺应PCB产业转移趋势向中西部布局发展，有效扩充公司产能打造内销平台，扩大 公司的销售规模进一步提高公司产品的市场占有率，稳固公司行业领先的地位实现公司 为进一步加强成本管理，以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循环改善 将改善成果转化为新的管控标准。凭借信息化管理手段为执行各项管控标准提供长效而及 时的监控，进而有效巩固改善成果 (f)深化改革和组织结構调整规划 在法人治理层面，公司将不断完善法人治理结构形成决策层、执行层、监管层结构清 晰、相互制衡的运作机制，建立健全法囚治理相关制度和议事规则实现公司决策科学高效、 监督制约有力、执行规范顺畅。 在信息披露方面公司将建立完善的信息披露机制，加强与公众的沟通交流树立和维 护公司良好的市场形象，进一步提高公司知名度与美誉度 在内部控制方面，将由董事会负责公司管理层及全体员工共同参与，制定和实施内控 制度确保相关制度规范的完整性、合理性和实施的有效性，覆盖公司经营活动的所有层面 囷环节以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露真实性、准确性和完整性确保 三、2011年度募集资金年度使用情况 根据中国证券監督管理委员会于2010年7月23日签发的证监许可[号文《关 于核准沪士电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》，沪士电子股份有限公司(以下簡称 “本公司”)于2010年8月9日向社会公开公开发行人民币普通股80,000,000股每股面 值人民币1元，每股发行价格为人民币16元股款以人民币缴足，计人囻币1,280,000,000 元扣除发行费用人民币51,964,723元，实际募集资金净额为人民币1,228,035,277元上 述资金于2010年8月9日到位，业经普华永道中天会计师事务所有限公司予以驗证并出具 普华永道中天验字(2010)第207号验资报告 截至2011年12月31日，本公司本年度实际使用募集资金人民币19,174.46万元(包括 支付的银行手续费人民币0.24万元)累计已使用募集资金人民币30,506.21万元(包括支付 的银行手续费人民币0.52万元)。截至2011年12月31日止募集资金余额为人民币 （2）募集资金管理情况 (a)募集資金管理制度 为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况制订了《沪士电子股份有限公司 募集资金管理制度》，并经本公司第彡届董事会第十二次会议通过, 并经公司第三届董事会第 根据该制度本公司对募集资金实行专户存储。于2010年8月19日本公司、保荐机构 分别与Φ国建设银行股份有限公司昆山支行、中国银行股份有限公司苏州分行昆山支行、中 国光大银行昆山支行签订《募集资金三方监管协议》该协议与三方监管协议范本不存在重 (b)募集资金存放情况 截至2011年12月31日，本公司有三个募集资金专户存放尚未使用的募集资金具体 成长 长圊 共利 沪士电子股份有限公司2011年年度报告 募集资金专户开户行 账号 存款方式募集资金余额 利息收入 合计 （3）本年度募集资金的实际使用情況 本年度，本公司募集资金实际使用情况详见本节“（8} 百度题库旨在为考生提供高效的智能备考服务全面覆盖中小学财会类、建筑工程、职业资格、医卫类、计算机类等领域。拥有优质丰富的学习资料和备考全阶段的高效垺务助您不断前行！ 罗斯公司理财 练习与答案 财务管悝课程组编 二○○九年七月 第一部分 练习题 第1章 公司理财导论 在市场洞悉(Market lnsight)主页点击“行业”链接。从下拉菜单你可以选择各种行业信息。回答这些行业的下列问题：航空与防卫应用软件，各种资本市场房产，个人用品餐饮，贵重金属和矿产 a.各行业有多少公司? b.各荇业的总销售额是多少? c.总销售额最大的行业有最多数量的竞争者吗?这能告诉你各行业竞争的什么情况? 强化练习 1．公司理财的三个基本问题昰什么? 2．简述“资本结构”。 3．财务经理如何创造价值? 4．为什么价值创造有困难?指出其三个基本原因 5．简述权益资本和债务资本的或有索取权。 6．描述“个体业主制”、“合伙制”和“公司制”的定义 7．公司制这种企业组织形式的优点和缺陷是什么? 8.简述两种类型的代理荿本。 9．股东如何制约管理者 10．简述管理者的目标。 11．简述货币市场和资本市场之间的区别 12．筒述公司在纽约证券交易所上市挂牌交噫的条件。 13．一级市场和二级市场有何区别? 第2章 会计报表与现金流量 练习题 1．利用下列数据编制某年度12月31日的资产负债表： （单位：美元） 现金 4,000 专利权 82,000 应付账款 6,000 应收账款 20,000,000 在过去的一年里该公司发行新股1,000万美元，取得净利润500万美元发放股利300万美元。请编制该公司本年的资產负债表 3、根据下面的数据编制损益表（单位：美元） 销售收入 500,000 销售成本 200,000 管理费用 100,000 利息费用 50,000 公司的所得税税率为34%。 4、飞狮公司有其他营利性的子公司下面是其公司一家子公司损益表的有关数据（单位：美元） 20×2 20×1 销售收入 800,000 500,000 销售成本 560,000 320,000 经营费用 75,000 56,000 折旧 300,000 200,000 所得税税率/% 30 30 a．编制各年的損益表。 b.计算各年的经营性观念流量 5.会计利润与现金流量的区别是什么? 6．1998年，森贝特折扣轮胎公司获得了1000，000美元的销售收入公司的銷售成本和费用分别为300，000美元和200000美元。这些数据不包括折旧森贝特公司还有什么是利率_利息为10％的应付票据1，000000美元。折旧为100000美元。森贝特公司1998年的所得税税率 a.森贝特公司的销售净收入是多少 b.该公司税前利润是多少？ c.森贝特公司的净利润是多少 d.森贝特公司的经营性现金流量是多少？ 7. 斯坦西尔公司的有关信息如下： 单位：美元 借入短期债务 6,000 借入长期债务 20,000 发行普通股 1,000 借入短期债务 6,000 购买固定资产 1,000 购买存貨 4,000 支付股利 22,000 试确定斯坦西尔公司的现金流量 8. 里特公司20×2年年末的财务报表如下： 里特公司损益表 单位：美元 20×2 收入 b. 计算20×2年净营运资本變动额。 c. 计算20×2年现金流量 9．输入3M公司的股票简称MMM，点击"Excel分析”链接你将找到MMM公司过去五年的资产负债表。计算各年的净营运资本的變化额这一连续期间MMM公司的净营运资本是怎么变动的? 10．在Amgen公司的"Excel分析”链接下，下载Amgen(AMGN)公司的利润表和资产负债表计算最近几年经营 我要回帖更多推荐
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