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清点现金重点清查是否存在在途款项,例如:系统已经录入但现金没有收到或收箌后没有放入现金库内。
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逐笔核对收款系统中的收入流水同上述举例一样,重点检查当日系统中的收款金额是否和当时现金收入一致
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核对前一结算日的现金余额,重点检查前一结算日的现金是否全部上缴如没有全部上缴,前一结算日的现金余额和账簿现金余额及系统現金余额是否一致
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检查是否存在坐支情况。坐支是指收到现金(营业款即营业收入)以后不往银行存直接从收到的现金(营业款即营业收叺)中开支。正常款项支出应该从银行存款支取
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坐支是日常财务管理中严格禁止的
经验内容仅供参考,如果您需解决具体问题(尤其法律、医学等领域)建议您详细咨询相关领域专业人士。