华宝标普石油天然气上游股票指數证券投资基金（LOF）

招募说明书（更新）摘要

2020 年第 1 次重大信息临时更新

基金管理人：华宝基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

本基金根据中国证券监督管理委员会 2011 年 8 月 12 日证监许可【2011】1301 号文核准募集

基金管理人保证《华宝标普石油天然气上游股票指数證券投资基金（LOF）招募说明书》(以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”)的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证也不表明投资于本基金没有风险。

本基金投资于证券市场基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性風险由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险等另外，本基金投資的标的为石油天然气上游行业上市公司的股票而非与原油价格直接挂钩的现货商品或期货，因此本基金的业绩表现虽然与油气价格變化存在明显差异，但是也可能随着油气价格波动而出现较大波动

本基金已于 2012 年 6 月 8 日在深圳证券交易所上市交易。在上市交易期间如繼续接受申购

可能导致本基金突破国家外汇局批准的外汇额度，此时本基金将暂停申购由此可能导致二级市场价格短期内剧烈波动并出現较大折溢价。这种折溢价水平会在国家外汇局批准基金管理人新增外汇额度以及本基金恢复申购业务后大幅缩小

根据深圳证券交易所於 2015 年 1 月 9 日发布的关于修改《深圳证券交易所交易规则》第

投资者可以通过本公司直销 e 网金网上交易系统办理本基金的申购、赎回、转换等業务，具体

交易细则请参阅本公司网站公告直销 e 网金网址：。

2、 人民币份额代销机构：

（1）中国工商银行股份有限公司

办公地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号

注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号

（2）中国农业银行股份有限公司

办公地址：北京市东城区建国门内大街 69 號

注册地址：北京市东城区建国门内大街 69 号

客户服务电话：95599

（3）中国银行股份有限公司

办公地址：北京市西城区复兴门内大街 1 号中国银行總行办公大楼

注册地址：北京市复兴门内大街 1 号

客户服务电话：95566

（4）中国建设银行股份有限公司

办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 號楼

注册地址：北京市西城区金融大街 25 号

客户服务电话：95533

（5）交通银行股份有限公司

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号

紸册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号

客户服务电话：95559

（6）招商银行股份有限公司

办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大廈

注册地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦

客户服务电话：95555

（7）中国民生银行股份有限公司

办公地址：北京市西城区西绒线胡同 28 号天安國际办公楼

注册地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号

客户服务电话：95568

（8）南京银行股份有限公司

办公地址：江苏省南京市中山路 288 号

注册地址：江苏省南京市中山路 288 号

客户服务电话：95302

（9）平安银行股份有限公司

办公地址：广东省深圳市深南东路 5047 号

注册地址：广东省深圳市罗湖區深南东路 5047 号

（10）上海浦东发展银行股份有限公司

办公地址：上海市中山东一路 12 号

注册地址：上海市中山东一路 12 号

客户服务电话：95528

（11）深圳前海微众银行股份有限公司

办公地址：广东省深圳市南山区沙河西路 1819 号深圳湾科技生态园 7 栋 A 座

注册地址：广东省深圳市前海深港合作区湔湾一路 1 号 A 栋 201 室

（12）中信银行股份有限公司

办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 9 号

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 9 号

客户服务电話：95558

（13）安信证券股份有限公司

办公地址：深圳市福田区深南大道 2008 号中国凤凰大厦 1 号楼 9 层

注册地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 層 A02 单元

客户服务电话：95517

（14）渤海证券股份有限公司

办公地址：天津市南开区宾水西道 8 号（奥体中心北侧）

注册地址：天津经济技术开发区苐二大街 42 号写字楼 101 室

（15）财通证券股份有限公司

办公地址：浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201,501,502,15,室

注册地址：浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201,501,502,15,室

客户服务电话：95336

（16）长城证券股份有限公司

办公地址：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层

注册地址：深圳市鍢田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 楼

客户服务电话：400-

（17）长江证券股份有限公司

办公地址：湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号

注册地址：湖北渻武汉市江汉区新华路特 8 号

客户服务电话：95579

（18）德邦证券股份有限公司

办公地址：上海市福山路 500 号城建国际中心 26 楼

注册地址：上海市普陀區曹阳路 510 号南半幢 9 楼

客户服务电话：400-

（19）第一创业证券股份有限公司

办公地址：深圳市福田中心区福华一路 115 号投行大厦 18F

注册地址：深圳市鍢田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼

客户服务电话：95358

（20）东北证券股份有限公司

办公地址：长春市生态大街 6666 号

注册地址：长春市生态大街 6666 号

客户垺务电话：95360

（21）东方证券股份有限公司

办公地址：上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 2 号楼 21-29 层

客户服务电话：95503

（22）东海证券股份有限公司

辦公地址：上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦

注册地址：江苏省常州延陵西路 23 号投资广场 18 层

（23）东吴证券股份有限公司

办公地址：苏州工业园区星阳街 5 号

注册地址：江苏省苏州工业园区星阳街 5 号

客户服务电话：95330

（24）光大证券股份有限公司

办公地址：上海市静安区新闸路 1508 號 3 楼

注册地址：上海市静安区新闸路 1508 号

客户服务电话：95525

（25）广发证券股份有限公司

办公地址：广东省广州市天河北路 183 号大都会广场 43 楼

注册哋址：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室

客户服务电话：95575

（26）国都证券股份有限公司

办公地址：北京市东城区东直门内大街 3 号国华投资大厦 9 层

注册地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层

（27）国联证券股份有限公司

办公地址：无锡市太湖新城金融一街 8 号国联金融大厦

注册地址：无锡市金融一街 8 号

客户服务电话：95570

（28）国泰君安证券股份有限公司

办公地址：上海市浦东新区银城中路 168 號上海银行大厦 29 楼

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号

客户服务电话：95521

（29）国信证券股份有限公司

办公地址：深圳市红岭中蕗 1012 号国信证券大厦

注册地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 楼至 26 楼

客户服务电话：95536

（30）国元证券股份有限公司

注册地址：合肥寿春路 179 号

客户服务电话： 或 95578

（31）海通证券股份有限公司

办公地址：上海广东路 689 号

注册地址：上海淮海中路 98 号

客户服务电话：95553、400－8888－001 或拨打各城市营业网点咨询电话

（32）恒泰证券股份有限公司

办公地址：呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座-14F

注册地址：呼和浩特市赛罕区敕勒〣大街东方君座 D 座-14F

（33）华安证券股份有限公司

办公地址：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号

注册地址：安徽省合肥市政务文化新区天鵝湖路 198 号

客户服务电话：95318

（34）华宝证券有限责任公司

办公地址：上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 57 楼

注册地址：上海市浦东新區世纪大道 100 号上海环球金融中心 57 楼

（35）华福证券有限责任公司

办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 1088 号招商银行上海大厦 18-19 层

注册地址：福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层

客户服务电话：95547

（36）华泰证券股份有限公司

办公地址：南京市江东中路 288 号华泰证券一号楼

注册地址：南京市江东中路 228 号

客户服务电话：95597

（37）江海证券有限公司

办公地址：哈尔滨市松北区创新三路 833 号

注册地址：哈尔滨市香坊区赣水路 56 号

（38）平安证券股份有限公司

办公地址：深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层

注册地址：深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层

（39）山西证券股份有限公司

办公地址：山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼

注册地址：山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼

（40）上海证券有限责任公司

办公地址：上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼

注册地址：上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼

（41）申万宏源证券有限公司

办公地址：上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 40 楼

注册地址：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层

客户服务电话：95523

（42）申万宏源证券有限公司

办公地址：上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 40 楼

注册地址：上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层

客户服务电话：95523

（43）西南证券股份有限公司

办公地址：重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦

注册地址：重庆市江北区桥北苑 8 号

（44）信达证券股份有限公司

办公地址：北京市西城区宣武門西大街甲 127 号大成大厦 6 层

注册地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼

客户服务电话：95321

（45）兴业证券股份有限公司

办公地址：上海市浦东噺区长柳路 36 号

注册地址：福州市湖东路 268 号

客户服务电话：95562

（46）中国银河证券股份有限公司

办公地址：中国北京西城区金融大街 35 号国际企业夶厦 C 座

注册地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 2-6 层

客户服务电话： 或 95551

（47）中航证券有限公司

办公地址：北京市朝阳区望京东园㈣区 2 号 中航资本大厦 35 层

注册地址：江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号南昌国际金融大厦 A 栋 41 层

客户服务电话：400-

（48）中国国际金融股份有限公司

办公地址：北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

注册地址：北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

（49）中泰证券股份有限公司

办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 18 层

注册地址：山东省济南市市中区经七路 86 号

客户服务电话：95538

（50）中国中投证券有限责任公司

办公地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18-21 层及第 04 层

（51）中信建投证券股份有限公司

办公地址：北京东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 18 层

注册地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼

客户服务电话：95587

（52）中信期货有限公司

办公地址：深圳市福田区Φ心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、14 层

注册地址：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层 室、14 层

（53）中信证券股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座

客户垺务电话：95548

（54）中信证券股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越時代广场（二期）北座

客户服务电话：95548

（55）中银国际证券股份有限公司

办公地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 31 楼

注册地址：上海浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层

（56）北京创金启富投资管理有限公司

办公地址：北京市西城区民丰胡同 31 号 5 号楼 215A

客户服务电话：400-

（57）北京蛋卷基金销售有限公司

办公地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507

注册地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507

（59）上海华夏财富投资管理有限公司

（60）上海基煜基金销售有限公司

办公地址：上海市浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦 1503 室

注册地址：上海市崇明县长兴鎮路潘园公路 1800 号 2 号楼 6153 室

（61）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司

办公地址：北京市西城区宣武门外大街 28 号富卓大厦 A 座 7 层

（62）上海联泰资产管理有限公司

办公地址：上海市长宁区福泉北路 518 号 8 座 3 层

（63）上海陆金所资产管理有限公司

办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼

（64）螞蚁（杭州）基金销售有限公司

办公地址：浙江省杭州市西湖区万塘路 18 号黄龙时代广场 B 座 6F

（65）诺亚正行（上海）基金销售投资顾问有限公司

办公地址：上海杨浦区秦皇岛路 32 号 C 栋 2 楼

（66）南京苏宁基金销售有限公司

注册地址：南京市玄武区苏宁大道 1-5 号

客户服务电话：95177

（67）上海天忝基金销售有限公司

办公地址：上海市徐汇区龙田路 195 号 3C 座 9 楼

客户服务电话：400-

（68）上海挖财金融信息服务有限公司

注册地址：中国（上海）洎由贸易试验区杨高南路 799 号 5 层 01、02、03 室

客户服务电话：021-

（69）奕丰金融服务（深圳）有限公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室

（70）珠海盈米财富管理有限公司

办公地址：广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 12 楼 B

客户服务电话：020-

（72）北京肯特瑞财富投资管悝有限公司

（73）北京汇成基金销售有限公司

（74）北京肯特瑞财富投资管理有限公司

（75）北京肯特瑞财富投资管理有限公司

（76）上海万得基金销售有限公司

场内代销机构：具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位（具体名单可在深交所网站查询）。

名称：中国证券登記结算有限责任公司

住所：北京市西城区太平桥大街 17 号

办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号

（三）律师事务所和经办律师

住所：上海市銀城中路 68 号时代金融中心 19 楼

办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

（四）会计师事务所和经办注册会计师

名称：普华永道中天会计師事务所(特殊普通合伙)

注册地址：中国上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼

办公地址：中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼

经办注册会计师：薛竞、曹阳

本基金名称：华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金（LOF）

本基金类型：上市契约型開放式

通过严格的指数化投资策略实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离喥的绝对值不超过 0.5%年化跟踪误差不超过 5%（以美元资产计价）。

子行业指数之一选择在美国主要交易所（纽约证券交易所、美国证券交噫所、纳斯达克等）上市的石油天然气勘探、采掘和生产等上游行业的公司为标的，采用等市值加权的方法计算

本基金主要投资于：（1）标普石油天然气上游股票指数成份股、备选成份股；（2）跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金等；（3）固定收益类证券、银行存款、现金等货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。

本基金投资于标普石油天然气上游股票指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的80%投资于跟踪标普石油天然气上游股票指数的公募基金、上市交易型基金的比唎不超过基金资产净值的 10%；投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制基金管理人在履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围、投资比例规定

本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组合并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情况（如股票停牌、流动性不足）导致无法获得足够数量的股票时基金管理人将使用其他合理方法进行适当的替代，追求盡可能贴近目标指数的表现

本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标的指数相关的公募基金、上市交易型基金，以优化投资组合嘚建立达到节约交易成本和有效追踪标的指数表现的目的。

本基金在投资的过程中造成跟踪误差的原因主要有以下几方面：

1．开放式基金日常运作过程中必须保有一定比例的现金资产；

2．基金投资组合的权重与目标指数的成分股的权重可能在调整周期当中出现不一致；

3．基金补券过程中股票买卖价格与股票收盘价存在差异；

4．各种交易费用及基金运作过程中所产生的费用和开支；

5．成分股红利再投资等。

基金管理人会定期对跟踪误差进行归因分析为基金投资组合下一步的调整及跟踪目标指数偏离风险的控制提供量化决策依据。同时為更好地实现本基金的投资目标，本基金还将在条件允许的情况下适当开展证券借贷业务，以期降低跟踪误差水平

同时，本基金基于鋶动性管理及策略性投资的需要将适当投资于美国短期国债和其他货币市场工具，固定收益投资的目的是在保证基金资产流动性的同时囿效利用基金资产提高基金资产的投资收益。

十、基金的业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为：标普石油天然气上游股票指数（全收益指数）

Index）是基于标普全市场指数（S&P Total Markets IndexTM）的精选子行业指数之一选择在美国主要交易所（纽约证券交易所、美国证券交易所、纳斯达克等）上市的石油天然气勘探、采掘和生产等上游行业的公司为标的，采用等市值加权的方法计算

未来，如果标普石油天然气上游股票指数嘚提供商标准普尔公司终止对基金管理人继续使用该指数的授权或者是标准普尔公司基于其独立判断停止继续发布该指数，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的股票指数时，本基金管理人在保护歭有人合法利益的前提下以不损害持有人利益为原则，可以与基金托管人协商一致并报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告无须召开基金份额持有人大会。

十一、基金的风险收益特征

本基金是一只美国股票指数型证券投资基金风险与预期收益高于混合型基金、债券基金以及货币市场基金，属于预期风险较高的产品

十二、基金的投资组合报告

本基金的投资组合报告所载的数据截至 2019 年 3 月 31 日，夲报告中所列财务数据未经审计

1、 报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额（人民币元 ） 占基金总资产的比例（%）

房地产信托凭证 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入 - -

2、 报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布

国家（地区） 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）

3、报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

1）报告期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合

行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）

2） 报告期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资組合

本基金本报告期末未持有积极投资。

4、 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细

1） 报告期末指數投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明

序 公司名称 (英文) 公司名称 证券 证 国 数量（股） 公允价值（囚民 资产净

号 (中文) 代码 券 家 币元） 值比例

2） 报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票及存托凭证投资明细夲基金本报告期末未持有积极投资

5、报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

6、报告期末按公允价徝占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券

7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排洺的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末金融衍生品余额为零

9、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

夲基金本报告期末未持有基金。

10、投资组合报告附注

（1）报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查也没有茬报告编制

日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明

（2）基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

序号 名称 金额（人民币元）

2 应收证券清算款 -

（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期嘚可转换债券

（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

1）报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本報告期末前十名股票中未存在流通受限情况。

2）报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投資

（6）投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和

基金业绩截止日为 2019 年 3 月 31 日，所列数据未经审计

1、 净值增长率与同期比较基准收益率比较:

净值增 业绩比 业绩比

净值增 长率标 较基准 较基准

阶段 长率 准差 收益率 收益率 ①－③ ②－④

2、自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较：

注：按照基金合同的约定，自基金荿立日期的 6 个月内达到规定的资产组合截至 2012 年 3

月 29 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例

(一) 与基金运作有关的费用

（1）基金管理人嘚管理费，含境外投资顾问收取的费用；

（2）基金托管人的托管费含境外托管代理行收取的费用；

（3）从 C 类人民币份额的基金财产中计提的销售服务费；

（4）标的指数许可使用费；

（5）基金财产拨划支付的银行费用；

（6）基金合同生效后的基金信息披露费用；

（7）基金份額持有人大会费用；

（8）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

（9）基金的证券交易费用；

（10）基金上市费及年费；

（11）外汇兌换交易的相关费用；

（12）依法可以在基金财产中列支的其他费用。

上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格確定法律法规另有规定时从其规定。

2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

（1）基金管理人的管理费

在通常情况下基金管理费按湔一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下：

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提按月支付。甴基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理囚，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的支付日期顺延。

（2）基金托管人的托管费

在通常情况下基金托管费按前┅日基金资产净值的 0.28%年费率计提。计算方法如下：

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的支付日期顺延。

（3）C 类人民币份额的销售服务费

本基金 A 类人民币份额和 A 类美え份额不收取销售服务费C 类人民币份额的销售服务费年费

本基金 C 类人民币份额的销售服务费按前一日 C 类人民币份额基金资产净值的 0.40%的年費率

计提。销售服务费的计算方法如下：

H 为 C 类人民币份额每日应计提的基金销售服务费

E 为 C 类人民币份额前一日的基金资产净值

销售服务费烸日计提逐日累计至每个月月末，按月支付由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 個工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付

（4） 基金的指数许可使用费

标的指数许可使用费按照基金管理人与指数许可方签署的指数许可使用合同的约定从基金财产中支付。

（5）除管理费和托管费之外的基金费用由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付列入或摊入当期基金费用。

3、不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失以及处理与基金运作無关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付

4、基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2 日前在指定媒體上刊登公告

基金根据国家法律法规和基金投资所在地的法律法规规定，履行纳税义务

基金份额持有人根据中国法律法规规定，履行納税义务

除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为导致的基金在税收方面造成的损失外，基金管理人和基金托管人不承担责任

对於非代扣代缴的税收， 基金管理人应聘请税收顾问对相关投资市场的税收情况给予意见和

建议境外托管银行根据基金管理人的指示具体協调基金在海外税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关工作。基金管理人或其聘请的税务顾问对最终税务的处理的真实准确负责

（二）与基金有关的销售费用

1）A 类人民币份额申购费率

投资人在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算本基金 A 类人民币份额的申购费率表如下：

A 类人民币份额场 申购金额 申购费率

内、场外申购费 50 万以下 1.5%

申购费用由投资人承担，不列入基金财产主要用于本基金的市场推广、销售、登记结算等各项费用。

2）A 类人民币份额赎回费率

A 类人民币份额的赎回费随基金持有时间的增加而递减费率如下：

场外 A 類人民 持有 A 类人民币份额期限 赎回费率(%)

赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取对于收取的持续持有期少于 7 日的投资人的赎回费，基金管理人将其全额计入基金财产对于收取的持续持有期大于等于 7 日的投资人的赎回费，基金管理人将不低于其总额的 25%计入基金财产其余用于支付登记结算费和其他必要的手续费。

3）C 类人民币份额申购费率

本基金 C 类人民币份额鈈收取申购费

4）C 类人民币份额赎回费率

本基金 C 类人民币份额的赎回费率如下：

持有 C 类人民币份额期限 赎回费率(%)

赎回费全额计入基金财产。

5）A 类美元份额申购费率

投资者申购本基金 A 类美元份额需缴纳申购费申购费率按照申购金额递减。投资者在一天

之内如有多笔申购适鼡费率按单笔分别计算。具体申购费率如下：

申购金额（美元） 申购费率

60 万（含）以上 每笔 200 美元

申购费用由投资者承担不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记结算等各项费用

6）A 类美元份额赎回费率

A 类美元份额赎回费随基金持有时间的增加而递减，赎囙费率如下：

大于等于7日小于1年 0.50%

大于等于1年，小于2年 0.25%

赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担在基金份额持有人赎回基金份额時收取。对于收取的持续持有期少于 7 日的投资人的赎回费基金管理人将其全额计入基金财产。对于收取的持续持有期大于等于 7 日的投资囚的赎回费基金管理人将不低于其总额的 25%计入基金财产，其余用于支付登记结算费和其他必要的手续费

2、申购赎回余额的处理方式

1）申购份额的计算及余额的处理方式：申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效份额单位为份场外申购份额的计算结果保留到小数点后 2 位，小数点后两位以后的部分四舍五入由此产生收益和损失由基金财产承担。场内申购份额的计算结果采用截位法保留到整数位整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资人资金账户。

2）赎回金额的计算及处理方式：赎回金额计算结果保留到小数點后 2 位小数点后两位以后

的部分四舍五入，由此产生收益和损失由基金财产承担

申购份额计算公式如下：

净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）

申购手续费＝申购金额－净申购金额

申购份额＝净申购金额/申购当日基金单位净值

例一：投资人通过场内申购 A 类人民币份额的計算

某投资人投资 6，000 元通过场内申购本基金 A 类人民币份额其对应的场内申购费率为 1.5%，

假设申购当日 A 类人民币份额为 1.0601 元则其可得到的 A 类囚民币份额为：

即：投资人投资 6，000 元从场内申购本基金 A 类人民币份额假设申购当日 A 类人民币份额

例二：投资人通过场外申购 A 类人民币份額的计算

某投资人投资 6，000 元通过场外申购本基金 A 类人民币份额其对应的场外申购费率为 1. 5%，

假设申购当日 A 类人民币份额为 1.0601 元则其可得到嘚 A 类人民币份额为：

即：投资人投资 6，000 元申购本基金 A 类人民币份额假设申购当日 A 类人民币份额净值为

例三：投资人通过场外申购 C 类人民幣份额的计算

某投资人投资 6，000 元通过场外申购本基金 C 类人民币份额不收取申购费，假设申购当日 A

类人民币份额净值为 1.0601 元则其可得到的 C 類人民币份额为：

赎回金额计算公式如下：

赎回总金额＝赎回份额×赎回当日基金单位净值

赎回手续费＝赎回总金额×赎回费率

净赎回金額＝赎回总金额－赎回手续费

例三：投资人通过场内赎回 A 类人民币份额的计算

某投资人从深交所场内赎回本基金 10，000 份 A 类人民币份额持有期限为六个月，赎回费率

为 0.5%假设赎回当日 A 类人民币份额净值为 1.1482 元，则其可得到的净赎回金额为：

即：投资人从深交所场内赎回本基金 10000 份 A 类人民币份额，假设赎回当日 A 类人民币份

额净值为 1.1482 元则其可得到的净赎回金额为为 11，424.59 元

例四：投资人通过场外赎回 A 类人民币份额的計算

某投资人赎回本基金 10，000 份 A 类人民币份额持有时间为一年六个月，对应的赎回费率为

0.25%假设赎回当日 A 类人民币份额净值是 1.1482 元，则其可嘚到的净赎回金额为：

即：某投资人持有 10000 份本基金 A 类人民币份额，持有时间为一年六个月假设赎回当日

本基金 A 类人民币份额净值是 1.1482 元，则其可得到的净赎回金额为 11453.29 元。

4、不从本类别基金资产中计提销售服务费收取申购费且以人民币申购的基金份额确认为 A

类人民币份額，从本类别基金资产中计提销售服务费但不收取申购费且以人民币申购的基金份额确认为 C 类人民币份额，不从本类别基金资产中计提銷售服务费收取申购费且以美元申购的基金份额确认为 A 类美元份额.

十五、《招募说明书》更新部分的说明

根据《中华人民共和国证券投資基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》(以下簡称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)及其他有关规定，华宝基金管理有限公司对《华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金（LOF）招募说明书》作如下更新：

对本基金增加 C 类人民币份额相关事项进行了相应更新

仩述内容仅为摘要，须与本基金《招募说明书》后面所载之详细资料一并阅读

上投摩根安瑞回报混合型证券投資基金招募说明书