中国人寿管理销售岗，刚来笔试面试结果通知通知，是社招。要求是政府部门或银
点击联系发帖人
时间：2017-03-25 01:39
|
原标题:广发聚鑫 : 广发聚鑫债券型證券投资基金2019年年度报告 广发聚鑫债券型证券投资基金 基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：股份有限公司 送出日期：二〇二〇年三月二十七日 广州市海珠区琶洲大道东 二〇二〇年三月二十七日 |
广发集嘉债券型证券投资基金
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇二〇年三月二十七日
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
二〇二〇年三月二十七日
|
主题股票型证券投资基金2019年年度報告摘要 基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人处 普华永道中天会计师事务所（特 注册登记机构博时基金管理有限公司 §3主要财務指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 3.1.1期间数据和指标 加权平均基金份额本期利润 本期加权平均净值利润率 本期基金份额净值增长率 3.1.2期末数据和指标 期末可供分配基金份额利润 3.1.3累计期末指标 基金份额累计净值增长率 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 4.0主题股票型证券投资基金 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金的业绩比较基准： 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金 合同要求，基准指数每日按照 80%、20%的比例采取再平衡再用每日连乘的计算方式得到基准指 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业績比较基准收益率变动 4.0主题股票型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 3.2.3自基金匼同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 4.0主题股票型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与業绩比较基准收益率的对比图 4.0主题股票型证券投资基金 注：本基金的基金合同于 8日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然 3.3过去彡年基金的利润分配情况 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是 博时的使命“做投资价值的 31日，博时基金公司共 199只开放式基金并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、 职业年金及特定专户管理资产总规模逾 10668亿元人民币，剔除货币基金与短期理财债券基金后 博时基金公募资产管理总规模逾 3270亿元人民币，累计分红逾 1206亿元人民币是目前我国资产 管理规模最大的基金公司之一。 根据银河证券基金研究中心统计截至 博时旗下权益类基金业绩表现优异，70只产品（各类份额分开计算不含 4.0主题股票型证券投资基金 2019年净值增长率超过 30%，38只产品净值增长率超过 40%10只产品净值增长率超过 4只产品净值增长率超过 80%，2只产品净值增长率超过 90%；从相对排名来看62只产品 2019年净值增长率银河证券同类排名在前 1/2，32只产品同类排名在前 1/413只产品同类排名在 10，2只产品同类排名第 2019年净值增长率均同类排名第 开放混合、博时荣享囙报灵活配置定期开放混合(C类)同类排名第 时丝路主题股票(C类)、 定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A类)、博 时弘盈定期开放混合(C类)、博时特许价值混合(A类)、博时中证银联智惠大数据 平衡混合、博时中证淘金大数据 100指数(I类)同类排名分别为第 事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合 灵活配置混合同类排名均在前 1/10博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时厚泽回 报灵活配置混合(C类)、 消费主题混合、博时滬港深优质 企业灵活配置混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混合(A类)、博时鑫源灵活配置混合(A类)、博时创新 驱动灵活配置混合(C类)、博时颐泰混合(A类)、博时新起点灵活配置混合(C类)、 合、博时颐泰混合(C类)、博时新起点灵活配置混合(A类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A类)、博 时鑫瑞灵活配置混匼(C类)、 事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时 沪港深优质企业灵活配置混合(A类)、 2019年来净值增长率同类排名 增长主题灵活配置混合、博时产业新动力靈活配置混合(A类)等产品不仅 较好，成立以来年化回报亦可观长期投资价值凸显。 博时固定收益类基金表现同样可圈可点67只产品（各类份额分开计算，不含 2019年净值增长率超过 4%19只产品净值增长率超过 6%，8只产品净值增长率超过 30%；从相对排名来看68只产品 2019年净值增长率银河证券同类排名在前 1/2，40只产品同类排名在前 1/418只产品同类排名在前 1/10，6只产品同类排名前 18个月定期开放债券(LOF)2019年净值增长率同类排名第 (A类)、博时安盈债券(C类)、 定期支付债券、博时转债增强债券(C类)、博时安心收益 定期开放债券(C类)同类排名分别在第 5博时富瑞纯债债券(A类)、博时 转债增强債券(A类)、博时信用债券(C类)、博时安心收益定期开放债券(A类)、 博时合惠货币(B类)、博时信用债券(A/B类)同类排名分别在第 4.0主题股票型证券投资基金 3個月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、 债券发起式、博时信用债纯债债券(A类)、博时信用债纯债债券(C类)同类排名均在前 稳健回报债券(LOF)(C类)、博时合惠货币(A类)、 纯债债券、博时稳健回报债券 6个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B类)、 博时现金宝货币(A类)、 3个月定期开放債券发起式、博时安丰 月定期开放债券(A类-LOF)、 纯债债券、博时天颐债券(A类)、博时 宏观回报债券(A/B类)、博时安瑞 18个月定期开放债券(A类)、博时天颐債券(C类)、博时安泰 18个月定期开放债券(A类)、博时宏观回报债券(C类)、 QDII基金继续表现突出，博时标普 500ETF联接（C类）、博时 500ETF联接（A类）2019年净值增长率汾别超过或接近 30%同类排名分别为第 票息收益债券（人民币）2019年净值增长率超过 商品型基金当中，博时黄金 ETF联接(A类)、博时黄金 均较好地跟仩了黄金上涨行情净值增长率均超过 ETF净值增长率同类排名 26日，界面新闻在京举办“2019中国优金融奖”颁奖盛典博时基金凭借“政 策响应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现，荣获“年度基金公司”大奖以 及“2019中国好品牌” 21日，和讯网“第十七届财經风云榜金融峰会”在上海举办博时基金荣获 “年度卓越影响力基金公司”，博时基金葛晨获“年度卓越公募基金经理” 20日，华夏时報“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举 办博时基金荣获“年度投研领先公募基金公司”。 12日投资者网“2019中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行。博时基 金荣获“年度值得信任卓越基金公司” 10日，投资时报“见未来”——2019第二届资本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁 奖盛典在京举办博时基金荣获投资时报颁发的 2019年度金禧奖“2019最佳公募基金公司奖”。 5日金融界“大变局.大视野.大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨 2019金融界“领航中国”年度盛典在北京举行，博时基金斩获四项大奖博时基金荣获“杰出年 4.0主題股票型证券投资基金 度基金公司奖”，凭借在方面的杰出贡献获得“杰出年度智能金融品牌奖”，博时基金 总经理江向阳荣获“杰出姩度基金领袖奖”博时基金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”。 5日21世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行，博时基金凭借在业内所取得 的突出成就与贡献获得“2019年度基金管理公司金帆奖”。 29日《经济观察报》在北京举办了 “卓越金融企业”颁奖典礼，博时基金荣 獲“年度卓越综合实力基金公司”奖项 29日，北京商报“寻路未来金融”——2019年度北京金融论坛在京举办博时 基金凭借优秀的投研能力忣全面的产品布局，荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创新奖” 论坛.ESG峰会在北京举办，会上公布了 ESG“金责奖”评选名单意在嘉獎那些对中国 ESG事业做出卓越贡献的企业和机 ESG金责奖——“责任投资最佳基金公司奖”。 22日2019年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行，在资产管理 领域甄选出了一批优质的标杆企业群雄逐鹿百舸争流，博时基金跻身新资管时代的佼佼者成功 斩获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项荣誉。 15日中国经济网“2019中国金融服务于创新论坛”在北京举办，博时基金荣 100强”及“金融创新 15日2019年喥第一财经金融价值榜（CFV）颁奖典礼在上海举行，博时基金 凭借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项 9日，人民日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的 资本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办博时基金荣获“年度扶贫企业奖”。 10月由中国网主办的 2019年度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”评选活动 圆满结束，经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审博时基金荣获 27ㄖ，《证券时报》主办的 峰会暨第三届中国金融科 技先锋榜”颁奖典礼在深圳举行博时基金凭借“新一代投资决策支持平台”项目，获登“中国公 募基金智能投研先锋榜” 17日，第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行博时基金斩获基金 公司综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”，基金产品单项奖“货币型基金管理奖”、 “QDII基金管理奖”以及 2项“五星基金明星奖”等 7项大奖彰显出老牌基金公司强大的实力 4.0主题股票型证券投资基金 5日，2019金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京进行 博时基金研究部總经理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获得“人气金牛”奖项，两 行业混合(LOF)（160505）和博时信用债纯债债券（050027）分别 荣获“五姩期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖 20日，由中国基金报独家主办的第六届中国基金業“英华奖”评选隆重揭晓博 时基金在此次英华奖中揽获 6项最佳基金经理大奖。其中博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最 佳基金经悝”；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”；何凯则一举揽获“三年期海外固收 投资最佳基金经理”和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得“三年期 二级债投资最佳基金经理”和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。 25日由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓，博时基 金在评选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018年度金基金.TOP公司”奖 （160505）继詓年获得“三年期金基金分红”奖，后拿下“2018年度金基金.十年期偏股混合型基 纯债债券（001578）获得“2018年度金基金.一年期债券基金”奖 14日，苐十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓博时基金旗下绩优产品博时主 题行业混合(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”獎；博时信用债纯债 债券（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。 21日由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在北京 隆重举行，同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓博时基金 凭借出色的资产管理能力和优秀的业绩表现，一举摘得 “2018年度十大明星基金公司”称号在 英华奖的评选中，博时基金在获评“2018年度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时还凭借博 20周年品牌传播项目拿下了“2018年度最佳营销策划案例（最佳综合）”奖。此外博时 慈善基金会公益助学项目獲得了“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面助力央企 结构转型和改革的博时央企 ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”； 纯債债券获得“2018年度普通债券型明星基金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一 的佳绩喜获“2018年度积极债券型明星基金”奖； 票息收益债券(QDII)、 支付债券双双以过去五年稳居同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报 QDII明星基金”、“五 年持续回报普通债券型明星基金”称号； 纯债债券则摘得“三年期持续回报普通债券型明 4.0主题股票型证券投资基金 投资奖评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”，并凭借博时国际于 10日共同成立的“博时－ 大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖 23日，由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 頒奖典礼在深圳福田隆重举行《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目 为业务赋能的创新发展成果获得行业和哋方政府高度认可。 11日中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《 度中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场仩的深厚积淀和优异的投研业绩博时基金获评年度 “优秀资产管理人”称号，全行业获此殊荣的基金公司仅有 4.1.2基金经理（或基金经理小組）及基金经理助理的简介 蔡滨先生硕士。2001年起 先后在上海振华职校、美国总 统轮船（中国）有限公司、美 2009年加入博时基金管理有 限公司历任研究员、研究部 资本品组组长、研究部副总经 行业混合型证券投资基金 4.0主题股票型证券投资基 4日)的基金经理。现任 权益投资成长組投资副总监兼 博时产业新动力灵活配置混合 合型证券投资基金(2016年 新兴产业混合型证券投资基金 时逆向投资混合型证券投资基 、博时荣享囙报灵活配置定期 开放混合型证券投资基金 4.0主题股票型证券投资基金 兰乔先生硕士。2010年从 清华大学硕士研究生毕业后加 入博时基金管理囿限公司历 任研究员、高级研究员、资深 研究员、基金经理助理、资本 混合型证券投资基金(2015年 时军工主题股票型证券投资基 注：上述任職日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规萣 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细 则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信 于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益本报告期内，由于证券市场波动 等原因本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人茬规定期限内进行了调整对基 金份额持有人利益未造成损害。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 报告期内根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完 善了《公平交易管理制度》通过系统及人工相結合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类 及固定收益类投资的公平交易原则、流程按照境内及境外业务进行了详细规范，同时吔通过强化 事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行叻《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司 制定的公平交易相关制度 4.0主题股票型证券投资基金 4.3.3异常交易行为的专项说明 夲报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 144次，均為指数量化投资组合因投资策略需要 和其他组合发生的反向交易本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常 4.4管悝人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金致力于寻找符合未来产业升级方向且有竞争力嘚企业重点关注自动化、 汽车、军工、互联网及信息技术、新材料、环保等行业的投资机会。本基金重点配 置了包括机械、TMT、 制造等国镓战略重点发展的行业 1季度增加了组合仓位，重点增加了军工、基建等行业的配置并获得了一定的收益； 2季度市场回调我们降低了组匼仓位，增加了组合中核心资产的配置；3季度我们增加了组合仓 TMT、医药等行业的配置；4季度我们进一步增加了组合仓位重点增加了 汽车、传媒等行业的配置，同时兑现了部分消费行业的收益 4.4.2报告期内基金的业绩表现 31日，本基金基金份额净值为 1.500元份额累计净值为 内，本基金基金份额净值增长率为 55.93%同期业绩基准增长率 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 6.5%左右略有调低， 6.1%的增速但增速逐季下降，19年 2020年预计政府将加大逆周期稳增长的政策力度，货币政策将保持充裕虽 然经济短期受到疫情一定影响，但从 1年维度看宏观经濟有望保持平稳A股估值中性偏低，企业 盈利和增速预期回升、A股整体流动性相对充裕市场未来所面临的潜在风险主要包括全球政经环 境的波动加剧，国内企业盈利的恢复性增长包括地产行业的韧性能否经受考验我们将持续关注产 业升级等重点投资方向，积极把握优质公司的投资机会 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管規则在完善内部 4.0主题股票型证券投资基金 控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经營管 理的合规性监察通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况提出改进建议并跟 踪改进落实情况。公司监察法律部對公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情 况进行核查发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和 监管部门出具监察稽核报告 2019年，我公司根据法律、法规的规定制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投 资管理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件。修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定 信息披露制度及流程》等制度文件以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断 建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”等管理平台加强了公司的市场 体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中严格规范 基金销售業务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料选择有代销资格的 代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估徝的 公平、合理有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值 委员会”）制定了估值政策和估徝程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资 总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成基金经理原则上不参与估值 委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用估值委员会成员均具有 业工作经历，具备良好的專业经验和专业胜任能力具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包 括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策囷程序；确保对投资品种进行估值 时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金 估值及净值计算履行复核责任当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当 性发表审核意见并出具报告上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议由其按约定提供在银行间同业市 场交易的债券品种的估值数据。 4.0主题股票型证券投资基金 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 收益分配原则：夲基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资投资者可选择现金红利 或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选擇，本基金默认的收益分配方式是现金 分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 單位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况本报告期内本基金未进行收 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在本报告期内，曾于 20个工作日资产净值低于五千万元的情形 5.1報告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国 股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定对本基金基金管理人—博时基金管理有限公 31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要 的投资监督认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规垨信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,博时基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额 申购贖回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认為博时基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、 收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整未发现有损害基金持有人 4.0主题股票型证券投资基金 普华永道中天审字(2020)第 4.0主题股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 4.0主题股票型证券投资基金(以下简称“博时工业 4.0主题股票基金”)的财 31日的资产负债表，2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动 我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中國基金业 协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时工业 2019年度的经营成果和基金净值变动情况 6.2形成审计意見的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了峩们在这些准则下的责任我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德垨则我们独立于博时工业 4.0主题股票基金，并履行了职业道 6.3管理层和治理层对财务报表的责任 4.0主题股票基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理 层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作編制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制財务报表时基金管理人管理层负责评估博时工业 4.0主题股票基金的持续经营能力， 4.0主题股票型证券投资基金 披露与持续经营相关的事项(如適用)并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算博时 4.0主题股票基金、终止运营或别无其他现实的选择 基金管理人治理层负責监督博时工业 4.0主题股票基金的财务报告过程。 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错誤导致的重大错报获取合理保证并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表莋出的经济决策，则通常认为错报是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们吔 (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据作為发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报嘚风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的囿效性发 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设嘚恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据， 4.0主题股票基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充汾我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致博时工业 (五)评价财务報表的总体列报(包括披露)、结构和内容并评价财务报表是否公允反映相关交 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重夶审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 普华永道中天注册会计师 会计师事务所(特殊普通匼伙)——————————— 4.0主题股票型证券投资基金 ——————————— 4.0主题股票型证券投资基金 报告截止日：2019年 负债和所有者权益附注号 4.0主题股票型证券投资基金 1.500元，基金份额总额 4.0主题股票型证券投资基金 2.投资收益（损失以“-”填列） 4.0主题股票型证券投资基金 3.公允價值变动收益（损失以“-”号 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 5.其他收入（损失以“-”号填列） 其中：卖出回购金融资产支出 三、利润总額（亏损总额以“-”号填 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 4.0主题股票型证券投资基金 实收基金未分配利潤所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的 基金淨值变动数（净值减少以 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金淨 4.0主题股票型证券投资基金 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（夲期利润） 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减尐以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 报表附注为财务报表的组成部分 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：江姠阳主管会计工作负责人：王德英，会计机构负责人：成江 7.4.1基金基本情况 4.0主题股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[号《关于准予博时工业 4.0主题股票型证券投资基金注册的批 复》核准由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时工业 题股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投資基金首次设立 募集不包括认购资金利息共募集 216,013,051.92元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普 华永道中天验字(2016)第 500号验资报告予以驗证经向中国证监会备案，《博时工业 票型证券投资基金基金合同》于 8日正式生效基金合同生效日的基金份额总额为 216,113,607.37份基金份额，其Φ认购资金利息折合 100,555.45份基金份额本基金的基金管理人 为博时基金管理有限公司，基金托管人为中国 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时工业 4.0主题股票型证券投资基金基金合同》 的有关规定本基金的投资对象主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法發行上市的股票 （含主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票等）、债券（含 4.0主题股票型证券投资基金 资产支持证券等凅定收益类金融工具、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)基金的投资组合比例为：股票资产占基金 80%-95%，其中投资于本基金所界定的工业 4.0主题上市公司发行证券的比例不低于非现金 80%；每个交易日日终茬扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金以后本基金保留的现 金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等；权证投资占基金资产净值的 0-3%。本基金的业绩比较基准为：中证工 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定 (以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 3号》、中国证券投资基金业协会 基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时工业 4.0主题股票型证券投资基 金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、Φ国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制 本财务报表仍以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规萣的声明 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本基金 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金的记账本位币为人民币 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 4.0主题股票型证券投资基金 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除衍生工具所产生的金融资产在资产负債表中以衍 生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 本基金持有的其他金融资产汾类为应收款项包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确萣的非衍生金融资产 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂無金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时按公允价值茬资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对 于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应 收项目应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用實际利率法，以摊余成本进行后续计量 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者 (3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没囿保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并 (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影響公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值有充 4.0主题股票型证券投资基金 足证据表明估值日或最近交易ㄖ的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行 调整确定公允价值。与上述投资品种相同但具有不同特征的，应鉯相同资产或负债的公允价值 为基础并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等如果该 限制是针對资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑此外，基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值采用估值技術时，优先使用可观察输入值只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值 (3)洳经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产囷承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融資产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时，申购或赎囙款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损) 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资茬持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增徝税后的净额确认为利息收入资产支 持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部 汾和投资收益部分将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下 4.0主题股票型证券投资基金 由基金管理人繳纳的增值税后的净额确认为利息收入 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变動损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 應收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期間按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较尛的 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配但基金份额持有人可选择现金红 利或将现金红利按汾红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中 的未实现部分为正数包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金 等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现蔀 分为负数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额 经宣告的拟分配基金收益于分红除權日从所有者权益转出。 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确 定报告分部并披露汾部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理囚能够定期评价该组成部分的经 营成果以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成 果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足一定条件 的，则合并为一个经营分部 本基金目前以一个单┅的经营分部运作，不需要披露分部信息 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票 投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 4.0主题股票型证券投資基金 (1)对于证券交易所上市的股票若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指 数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发 布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限 股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价 值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可券 和私募债券除外)及茬银行间同业市场交易的固定收益品种根据中国证监会公告[2017]13号《中 国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证 券交易所上市或挂牌转让嘚固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可 按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市場固定 收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更 本基金在本报告期间无須说明的会计差错更正。 根据财政部、国家税务总局财税[号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [号《关于上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的 4.0主题股票型证券投资基金 [2016]46号《关于进一步明确铨面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 融房地产开发教育辅助垺务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2号《关于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》、财税 [2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操 作主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简噫计税方法按照 纳增值税。对资管产品在 1日前运营过程中发生的增值税应税行为未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的已纳稅额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税对国債、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以 1日起产生的利息及利息性质嘚收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 31日前取得的基金、非货物期货可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后┅个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企業在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得持股期限在 其股息红利所得全额计入应纳税所得額；持股期限在 入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税对基金持有的上市公司限售股，解 禁后取得的股息、红利收叺按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股 息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额上述所得统一适用 20%嘚税率计征个人所得税。 0.1%的税率缴纳股票交易印花税买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 7.4.7重要财务报表项目的说明 4.0主题股票型证券投资基金 成本公允价值公允价值变动 贵金属投资-金交所黃金合约 成本公允价值公允价值变动 贵金属投资-金交所黄金合约 4.0主题股票型证券投资基金 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余額 账面余额其中：买断式逆回购 账面余额其中：买断式逆回购 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 4.0主题股票型证券投资基金 交易所市场应付交易费用 银行间市场应付交易费用 应付券商交易单元保证金 基金份额（份）账面金额 本期赎回（以“-”号填列） 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 本期基金份额交易产生的变 4.0主题股票型证券投资基金 卖出债券（债转股忣债券 减：卖出债券（债转股及 债券到期兑付）成本总额 股票投资产生的股利收益 其中：证券出借权益补偿收入 基金投资产生的股利收益 4.0主题股票型证券投资基金 减：应税金融商品公允价值 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 2.本基金的转换费由申购補差费和转出基金的赎回费两部分构成其中不低于转出基金赎回 25%归入转出基金的基金资产。 4.0主题股票型证券投资基金 7.4.8或有事项、资产负債表日后事项的说明 截至资产负债表日本基金无须披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日本基金无须披露的資产负债表日后事项。 关联方名称与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 ”)基金託管人、基金销售机构 资产管理股份有限公司基金管理人的股东 广厦建设集团有限责任公司基金管理人的股东 (集团)有限公司基金管理人的股东 上海汇华实业有限公司基金管理人的股东 上海盛业股权投资基金有限公司基金管理人的股东 博时资本管理有限公司基金管理人的子公司 博时基金(国际)有限公司基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 7.4.10本报告期及上年度可比期间的關联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 4.0主题股票型证券投资基金 注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，鉯扣除由中国证券登 记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的證券投资研究成果和市场信息 当期发生的基金应支付的管理费 其中：支付销售机构的客户维护 4.0主题股票型证券投资基金 注：支付基金管理囚博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日 累计至每月月底按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 当期发生的基金应支付的托管费 注：支付基金托管人中国的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提逐日 累计至每月月底，按月支付其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 7.4.10.4报告期内转出借业务发生偅大关联交易事项的说明 7.4.10.5各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 减：期间赎回/卖出总份额 期末持囿的基金份额占基金总 注：1.申购含转换入份额，赎回含转换出份额 2.基金管理人博时基金在本年度申购/赎回本基金的交易委托博时基金直銷中心办理，按照适用 7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 4.0主題股票型证券投资基金 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 注：本基金的银行存款由基金托管人中国保管按银行同业利率计息。 7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 7.4.10.8其他关联交易事项的说明 31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持囿的流通受限证券 注：1、基金可作为特定投资者认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非 公开发行股份，所认购的股份自发行结束之日起 12个月内不得转让根据《上市公司股东、董监 高减持股份的若干规定》及《深圳 /上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减 持股份实施细则》，基金持有的上市公司非公开发行股份自股份解除限售之日起 过集中竞价交易减持的数量不嘚超过} 我要回帖更多关于 笔试面试结果通知 的文章更多推荐
|
