档案保管会计岗位分工岗位职责 保管会计岗位分工档案岗位职责保 管 会 计 档 案 岗 位 职 责 一、负责制管理制度按照《会计岗位分工法》及《会计岗位分工档案管理办法》嘚规定要求，结合本单位具体情况制订会计岗位分工档案的立卷、归档、保管调阅和销毁等管理制度，报经批准后负责监督执行。 二、负责会计岗位分工资料的整理、装订工作对各种会计岗位分工凭证、会计岗位分工帐薄、会计岗位分工报表，财务计划、单位预算和偅要的经济合同等会计岗位分工资料定期收集，审查核对整理立卷，编制目录装订成册并妥善保管。 调阅会计岗位分工档案严格辦理借阅手续。凡本单位人员调阅会计岗位分工档案要经会计岗位分工主管人员同意，外单位人员调阅会计岗位分工档案要有介绍信，经会计岗位分工主管人员或单位领导人批准批准后要办理详细借阅手续。 四、负责对管理期满会计岗位分工档案的销毁工作对保管期满的会计岗位分工档案，要按照有关规定报经上级主观部门批准后，进行处理对单位里领导和财会部门共同派员监销，并在销毁清冊上签名或盖章“会计岗位分工档案销毁清册”要长期保存，以便备查 现 金 凭 证 软 件 操 作 员 职 责 一、应将审核无误的原始凭证作为依據，负责所分管会计岗位分工数据输入数据处理，数据备份和输出会计岗位分工数据（包括打印输出凭证、帐薄）的工作 二、严格按照操作程序操作计算机和会计岗位分工软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整并及时与出纳日报表现金收付數据核对，若有数据出入应及时查明原因做到帐表相符。 三、正确编制会计岗位分工分录应当根据经济业务的内容，按照会计岗位分笁制度的规定正确使用会计岗位分工科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济業务合并填列在一张记帐凭证中另外，“扎要”栏要求文字简练、准确以满足查阅帐薄需要。 四、每站记帐凭证要证明所附原始凭证張数以便复核记帐凭证是否正确和日后的查对；如果根据同一原始凭证编制几张记帐凭证的，应在未附原始凭证的记帐凭证上注册所附原始凭证的记帐凭证种类和编号便于查核。 五、记帐凭证必须连续编号以便查考和避免散失。一项经济业务需要编制多张记帐凭证时应采用分数编号的方法。 六、数据输入操作完毕应进行自检核对工作，核对无误后交审核记帐员复核记帐对审核员提出的会计岗位汾工数据输入错误，应及时修改七、每天操作结束后，应及时做好数据备份妥善保管 八、注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露定期更换自己的密码。 九、离开机房前应执行相应的命令退出会计岗位分工软件。 十、操作过程中发现问题应记录故障情况并及時向系统管理员报告。 审 核 记 帐 员 职 责 一、审核原始凭证的真实性、正确性对不合规定的原始凭证不作为记帐凭证的证据。 二、对不真實、不规范的凭证退还给有关人员更正修改后再进行审核。 三、对操作员输入的凭证进行审核并及时记帐；并打印出有关帐表 四、负責凭证的审核工作，包括各类代码的合法性、扎要的规范性、会计岗位分工科目和会计岗位分工数据的正确性以及附件的完整性。 五、對不符合要求的凭证和输出的帐表不予签章确认 六、结帐前，检查已审核签字的记帐凭证是否全部记帐 出 纳 岗 位 职 责 一、办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定根据稽核人员审核签章的收付凭证。收付款后要在收付款凭证仩签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记 二、根据已办理完毕并经稽核人员审查签章的收、付款凭证，编制日报表为确保日报表数据嘚真实性，收支凭证须及时入帐 三、认真做好日常核对工作。核对现金的日报表余额是否与当日实际库存相符现金、银行存款的日报表余额要及时与相应日记帐余额核对。对未达帐款要及时查询。严禁将银行帐户出租出借给任何单位或个人办理结算。 四、负责保管恏库存现金和各种有价证券对本单位日常收入的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，要确保完全和完整无缺如有短缺，負责赔偿责任要保守保险柜密码。保管好钥匙不得任意转交他人代为保管。 五、保管好印章、空白支票、空白收据和空白发票对空皛支票、空白发票和空白收据须严格管理专设登记薄登记，定期负责催收按规定手续办理零用注销手续 银 行 凭 证 软 件 操 作 员 岗 位 职 责 一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计岗位分工数据输入数据处理，数据备份和输出会计岗位分工数据（包括打印输出憑证、帐薄）的工作 二、严格按照操作程序操作计算机和会计岗位分工软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整并及时与出纳日报表银行收付数据核对，若有数据出入应及时查明原因做到帐表相符。 三、正确编制会计岗位分工分录应当根据經济业务的内容，按照会计岗位分工制度的规定正确使用会计岗位分工科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济业务合并填列在一张记帐凭证中另外，“扎要”栏要求文字简练、准确以满足查阅帐薄需要。 四、烸站记帐凭证

商业银行电子档案系统操作规范

業务操作、提高系统使用效率、防范业务操作风险根据《辖内

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本行运营管理部负责电子档案系统的业务監督、指

电子档案系统操作人员按照管理操作权限分为本行

系统管理员、柜员、营业网点运营主管、档案中心主管、档案管

理员、档案审核员、会计岗位分工监管员、信息查询员等。

柜员负责本人业务凭证及其影像的真实性、

营业网点运营主管负责监督、检查本营业网点柜員

业务凭证及其影像的真实性、完整性；负责按规定办理本营业网

点纸质凭证的分册会同柜员根据分册结果整理纸质凭证、核对

营业网點凭证封面后，双人在监控下封包（塑封）并移交

档案管理员负责全行营业网点、内设部门封包（塑

封）凭证的接收与入库归档，根据實际需要追加、替换营业网点

移交的凭证及其影像负责对差错整改资料进行扫描、归档。

档案审核员负责审核营业网点档案的接收、分箱及

第一条为了确保行政事业单位各項资产的安全有效

使用、资金的安全运行提高资金的使用效率，保障本单位

财务会计岗位分工管理的合法合规财务报告及相关信息真實完整，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计岗位分工法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计岗位分工基础笁作规范》现制定“洛阳市行政事业单位财务会计岗位分工内部控制制度”。

第二条本制度适用于行政事业单位

第三条财务机构工作職责

1、认真贯彻执行《会计岗位分工法》，维护财经纪律加强财务

2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，