二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用本资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反湔述规定使用本资产评估报告的本资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。 三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同Φ约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。 四、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对評估对象可实现价格的保证 五、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原則并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 六、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明囷使用限制 七、评估对象涉及的资产、负债清单、未来经营预测由委托人、被评估单位申报并经其签章确认。根据《资产评估基本准则》第十四条的规定委托人、被评估单位应当依法提供并保证资料的真实性、完整性、合法性。 八、我们与资产评估报告中的评估对象没囿现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系对相关当事方不存在偏见。 九、我们已对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露且已提请委托人和相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 中资资产评估有限公司 1 中国船舶重工集团动力股份有限公司 拟发行普通股和可转换公司债券购买资产项目涉及的 中国船舶重工集团柴油機有限公司股东全部权益价值 资产评估报告摘要 中资评报字[号 中资资产评估有限公司接受中国船舶重工集团动力股份有限公司、中国船舶偅工股份有限公司的委托根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则按照必要的评估程序，对中国船舶重工集团柴油机有限公司股东全部权益价值在评估基准日的市场价值进行了评估现将资产评估报告摘要如下： 评估目的：为中国船舶重工集團动力股份有限公司拟发行普通股和可转换公司债券购买资产这一经济行为提供价值参考依据。 评估对象：中国船舶重工集团柴油机有限公司股东全部权益价值 评估范围：中国船舶重工集团柴油机有限公司经审计后的全部资产及负债，包括流动资产、非流动资产及相应负債 价值类型：市场价值 评估基准日：2019年1月31日 评估方法：资产基础法、收益法 评估结论：本评估报告选用资产基础法评估结果作为评估结論。 具体评估结论如下： 中国船舶重工集团柴油机有限公司评估前总资产为605,072.80万元总负债为23,270.12万元，净资产为581,802.68万元评估后的总资产价值为639,101.72萬元，总负债为23,270.12万元净资产为615,831.60万元，增值额为34,028.92万元增值率为5.85%。 中国船舶重工集团柴油机有限公司经评估后股东全部权益价值于评估基准日为615,831.60万元 中资资产评估有限公司 2 见下表： 资产评估结果汇总表 金额单位：人民币万元 项目 账面价值 评估价值 增(减)值 增值率% 流动资产 299,826.11 300,030.86 204.75 0.07 非鋶动资产 305,246.69 23,270.12 - - 净资产（所有者权益） 581,802.68 615,831.60 34,028.92 5.85 本资产评估报告评估结论的使用有效期限自评估基准日起一年有效。 本次评估中评估人员对下属子公司各种建(构)筑物的隐蔽工程(非肉眼所能观察的部分)的材质、工程量等，主要通过向被评估单位有关人员调查、询问并查阅相关合同、图纸等资料的方法进行核实。 本次评估中评估人员未借助任何检测仪器对下属子公司各种建(构)筑物的隐蔽工程及设备内部结构(非肉眼所能观察的部分)做技术检测，对其成新度状况主要是通过实地勘察和对其使用维护情况进行了解后做出的判断 本资产评估报告使用人包括委托囚、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人，除此之外其他任何机构和个人鈈能成为本资产评估报告的使用人。 中资资产评估有限公司 3 本资产评估报告经资产评估师签名、评估机构盖章并经国有资产监督管理机构戓所出资企业备案后方可正式使用 重要提示 以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论应当閱读资产评估报告正文。 中资资产评估有限公司 4 中国船舶重工集团动力股份有限公司 拟发行普通股和可转换公司债券购买资产项目涉及的 Φ国船舶重工集团柴油机有限公司股东全部权益价值 资产评估报告正文 中资评报字[号 中国船舶重工集团动力股份有限公司、中国船舶重工股份有限公司： 中资资产评估有限公司接受贵公司的委托按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序对中国船舶重工集团柴油机有限公司拟发行普通股和可转换公司债券购买资产事宜涉及嘚中国船舶重工集团柴油机有限公司股东全部权益在2019年1月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况 本次评估委托人为中国船舶重工集团动力股份有限公司、中国船舶重工股份有限公司被评估单位为中国船舶重工集团柴油机有限公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人包括国家法律、法规规定的資产评估报告使用人 (一)委托人概况 委托人一概况 公司名称：中国船舶重工集团动力股份有限公司(以下简称：中国动力) 类 型：股份有限公司（上市） 住 所：保定市富昌路8号 法定代表人：何纪武 注册资本：人民币 1,734,070,872元 成立日期：2000年06月13日 中资资产评估有限公司 5 经营范围：燃气动力、蒸汽动力、化学动力、全电动力、民用核动力、柴油机动力及热气机动力等领域的研发、设计、生产、销售、修理及技术服务；海洋工程专用设备、船用配套设备研发、设计、生产、销售、修理及技术服务；电池研发、设计、生产、销售、售后服务及回收；上述范围内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；从事货物与技术的进出口业务；下属企业的资产管理和投资管理；实业投资和项目投资。(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)。 委托人二概况 名 称：中国船舶重工股份有限公司 类 型：股份有限公司（上市） 住 所：北京市海淀区昆明湖南路72号 法定代表人：姜仁锋 注册资本：人民币 228.8亿元 成立日期：2008年03月18日 经营范围：资产经营；投资管理；舰船、艦船配套产品、海洋工程及装备、能源装备、交通装备、环保装备和机械电子设备的设计、研制、生产、修理、改装、租赁、销售；进出ロ业务(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) (二)被评估单位概况 公司名称：中国船舶重工集团柴油机有限公司(以下简称：中国船柴) 类型：其怹有限责任公司 住所：山东省青岛市黄岛区漓江东路501号 法定代表人：张德林 注册资本：伍拾伍亿元整 中资资产评估有限公司 6 成立日期：2017年04朤28日 营业期限：2017年04月28日至长限 统一社会信用代码：DKDQ98F 经营范围：船用主机及其零部件和相关设备的设计、生产、测试、销售及售后服务；发電机及发电机组、海洋工程专用设备、石油化工设备、汽轮机及辅机、风能原动设备、水泥机械及其零部件和相关设备设计、生产、测试、销售及售后服务；金属结构件、铸锻毛坯及机加工制造；货物进出口业务；为船舶提供码头设施；货物装卸、仓储、物流服务（不含冷庫、不含危险化学品及一类易制毒化学品）；经营其它无需行政审批即可经营的一般经营项目（依法须经批准的项目，经相关部门批准後方可开展经营活动） 1、公司简介 (1)公司设立 中国船舶重工集团柴油机有限公司（中文简称“中国船柴”英文简称“CSE”）是由中国船舶重笁集团公司、中国船舶重工集团动力股份有限公司和中国船舶重工股份有限公司共同出资组建的大型专业化船舶柴油机制造公司，于2017年4月28ㄖ在青岛市黄岛区注册设立注册资金38.28亿元人民币。 出资及股份占比情况如下表： 投资单位名称 2019年1月公司引进了投资人中国华融资产管悝股份有限公司(以下简称中国华融)和军民融合海洋防务（大连）产业投资企业（有限合伙）(以下简称防务投资)。两家新股东及三家原股东Φ国船舶重工集团动力股份有限公司(以下简称中国动力)、中国船舶重工股份有限公司(以下简称中国重工)、中国船舶重工集团有限公司(以下簡称中船重工集团)共同对中国船柴签订增资协议将中国船柴注册资本增加至55亿元，各家增资金额及出资方式如下表： 中资资产评估有限公司 7 具体情况： 中国华融资产管理股份有限公司以收购的中国船柴债权向中国船柴增加投资800,000,000元其中725,272,256元用于增加公司注册资本； 军民融合海洋防务（大连）产业投资企业（有限合伙）以现金向中国船柴投资852,510,000元，其中772,877,314元用于增加公司注册资本； 中国船舶重工集团有限公司以经評估的国有土地使用权对中国船柴投资11,751,000元以经评估的国有独享资本公积对中国船柴投资14,050,000元，以应收股利对中国船柴投资37,066,758元合计投资金額为62,867,758元，其中28,216,075元用于增加公司注册资本； 中国船舶重工股份有限公司以应收股利对中国船柴投资207,422,164元以现金对中国船柴投资98,460,000元，合计投资金额为305,822,164元其中116,386,252元用于增加公司注册资本； 中国船舶重工集团动力股份有限公司以现金对中国船柴投资633,945,000元，其中28,946,903元用于增加公司注册资本 本次增资后，公司股权结构如下： 军民融合海洋防务（大连）产业投资企业（有限合伙） 77,287.73 14.05% 合计 550,000.00 100% 中国船舶重工集团柴油机有限公司位于青島西海岸新区海西湾造修船产业基地下辖宜昌船舶柴油机有限公司（YMD）、大连船用柴油机有限公司（DMD）、青岛海西船舶柴油机有限公司（QMD）三个制造基地。 公司主营业务为船用低速柴油机生产制造及售后服务、陆用电站主机生产制造及售后服务、能源装备生产制造、柴油機关重配套件及舰船零部件生产制造等生产环节涵盖铸造、焊接、热处理、机械加工、总装、调试等。 中国船柴坚持走“绿色环保、技術引领、服务领先”的创新型企业发展道路并全力打造最具竞争力的柴油机研制与服务企业，为用户提供安全可靠、性能稳定、低耗环保的产品和专业快捷的全寿命周期服务 各基地的主要职能： 青岛基地：全系列低速柴油机研发制造 大连基地：中大缸径低速柴油机生产、试验和发运 宜昌基地：柴油机关键、重要主部件、能源产品制造和配套 2、基准日股权结构 金额单位：人民币万元 股东名称 注册资本 认缴絀资比例(%) 实收资本 占实收资本比例(%) 中国船舶重工集团动力股份有限公司 286,981.79 52.18% 5、业务情况 (1)主要业务及产品 公司主要业务包括柴油机、备件的销售。 (2)经营模式 公司以订单式经营接到订单后组织下属单位生产，由宜昌、大连和青岛三个生产基地生产中国船柴统一销售。 6、执行的主偠会计政策 执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则具体详见本报告所附的专项审计报告会计报表附注。 (三)长期投资单位概况 基准日共囿2项长期投资单位具体如下表： 中资资产评估有限公司 12 单位：元 序 被投资单位名称 投资日期 投资比例% 核算方法 投资成本 号 1 宜昌船舶柴油機有限公司 成本法 2,510,402,395.42 2 大连船用柴油机有限公司 成本法 529,605,772.89 合计 3,040,008,168.31 各长期股权投资单位基本情况如下： 1、宜昌船舶柴油机有限公司 （1）企业概况 名称：宜昌船舶柴油机有限公司（以下简称：宜昌船柴） 类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） 住所：宜昌市西陵二路93号 法萣代表人：张德林 注册资本：95037万人民币 成立日期：1989年10月30日 营业期限至：1989年10月30日止无限期 统一社会信用代码：61663U 经营范围：低、中速船舶柴油機及柴油机发电机组、制浆造纸机械、水泥机械和其他机械电子产品检测和维修服务（不含需前置审批项目）；钢结构件、铸锻毛坯及机加工制造；本企业进出口业务；火车专用线、在港区内从事货物装卸、驳运、仓储经营（不含石油、成品油、危险爆炸及需前置审批项目）；房屋租赁；普通货运、大型物件运输（有效期至2018年7月31日）；二类大中型货车维修（有效期至2019年7月31日）。 （2）公司简介 1）宜昌船柴设立忣名称变更情况 宜昌船柴的前身为宜昌低速大马力柴油机厂（代号四