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[2000][]&&
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本网站为东北网版权所有，未经协议授权，禁止下载使用。中磊会计师事务所
有限责任公司
ZHONGLEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD.
北部湾拖船(防城港)有限公司
２０１２年１月３１日两年一期审计报告
中国·北京
BEIJING CHINA
中磊会计师事务所
ZHONG LEI CERTIFIED
地址 (Add)：北京丰台区星火路 1号昌宁大厦 8层 PUBLIC ACCOUNTANTS
电话 (Tel)：（120371
传真 (Fax)：（120370 邮编 (Post )： 100070 Add: Changning Building Xinghuo Road
网址： .cn 邮箱 (E-mail)：zl- Fengtai District Beijing CHINA
审 计 报 告
(2012)中磊(专审 A字)第0330号
股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北部湾拖船(防城港)有限公司（以下简称“北拖公司”）
财务报表，包括日、日、日的资产负债
表，2012年1月、2011年度、2010年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动
H 表以及财务报表附注。
N 一、管理层对财务报表的责任
L 编制和公允列报财务报表是北拖公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
C 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
E （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报。
E 二、注册会计师的责任
P 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
B 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
LI 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
A 不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
O 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
N 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
T 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
N 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
中磊会计师事务所
ZHONG LEI CERTIFIED
地址 (Add)：北京丰台区星火路 1号昌宁大厦 8层 PUBLIC ACCOUNTANTS
电话 (Tel)：（120371
传真 (Fax)：（120370 邮编 (Post )： 100070 Add: Changning Building Xinghuo Road
网址： .cn 邮箱 (E-mail)：zl- Fengtai District Beijing CHINA
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
三、审计意见
我们认为，北拖公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了北拖公司日、日、日的
财务状况以及2012年1月、2011年度、2010年度的经营成果和现金流量。
L 中磊会计师事务所有限责任公司
TI 中国·北京
中国注册会计师： 杨成
中国注册会计师： 王越
二〇一二年九月二十日
基本情况表
被审计单位名称北部湾拖船(防城港)有限公司
会计报表截止日
序号工作表名称
1资产负债表
2资产负债表（续）
7现金流量表
9本期权益变动表
10上期权益变动表
资产负债表
编制单位：北部湾拖船(防城港)有限公司单位：人民币元
项 目附注日日日
流动资产：
货币资金六. 1 16,265,194.90 24,868,303.85 16,739,761.56
△结算备付金
△拆出资金
交易性金融资产
应收账款六. 2 12,436,909.00 9,377,732.80 7,148,127.70
预付款项 181,272.65
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款六. 3 14,000.00
△买入返售金融资产
存货六. 4 1,493,354.48 1,376,549.20 1,531,639.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六. 5 319,018.90 187,088.81 184,469.46
流动资产合计 30,528,477.28 35,809,674.66 25,785,270.49
非流动资产：
△发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产六. 6 83,075,974.44 83,779,068.81 92,194,059.54
在建工程六. 7 33,085,000.00 26,005,000.00 6,195,000.00
固定资产清理
生产性生物资产
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
其中：特准储备物资
非流动资产合计 116,160,974.44 109,784,068.81 98,389,059.54
资产合计 146,689,451.72 145,593,743.47 124,174,330.03
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：北部湾拖船(防城港)有限公司单位：人民币元
项 目附注日日日
流动负债：
△向中央银行借款
△吸收存款及同业存放
△拆入资金
交易性金融负债
应付账款六.8 63,886.70 93,086.70 132,574.91
△卖出回购金融资产款
△应付手续费及佣金
应付职工薪酬六.9 183,251.50 744,400.00 387,935.00
应交税费六.10 673,623.71 1,501,716.44 815,403.95
其他应付款六.11 269,265.75 30,184.00 162,700.00
△应付分保账款
△保险合同准备金
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,190,027.66 2,369,387.14 1,498,613.86
非流动负债：
长期应付款
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
其中：特准储备基金
非流动负债合计 负
债 合 计 1,190,027.66 2,369,387.14 1,498,613.86
所有者权益：
实收资本六.12 68,000,000.00 68,000,000.00 68,000,000.00
减：库存股
盈余公积六.13 9,666,346.48 9,666,346.48 6,927,174.04
△一般风险准备
未分配利润六.14 67,833,077.58 65,558,009.85 47,748,542.13
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 145,499,424.06 143,224,356.33 122,675,716.17
※少数股东权益
所有者权益合计 145,499,424.06 143,224,356.33 122,675,716.17
负债和所有者权益总计 146,689,451.72 145,593,743.47 124,174,330.03
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
编制单位：北部湾拖船(防城港)有限公司单位：人民币元
项 目附注2012年1月 2011年 2010年
一、营业总收入 6,201,735.20 74,015,821.40 55,936,169.50
其中：营业收入六.15 6,201,735.20 74,015,821.40 55,936,169.50
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,525,184.93 41,775,467.00 33,065,575.03
其中：营业成本六 .15 3,165,534.82 37,777,030.16 29,763,983.17
△利息支出
△手续费及佣金支出
△赔付支出净额
△提取保险合同准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
营业税金及附加六.16 208,378.30 2,487,106.74 1,695,666.07
管理费用 150,925.21 1,812,135.82 1,739,897.18
财务费用六.17 346.60 -300,805.72 -133,971.39
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
△汇兑收益（损失以“—”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,676,550.27 32,240,354.40 22,870,594.47
加：营业外收入六. 18 6,000.00 23,000.00
减：营业外支出六. 19 101.80 10,242.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,676,550.27 32,246,252.60 22,883,352.01
减：所得税费用六.20 401,482.54 4,854,528.27 1,360,982.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,275,067.73 27,391,724.33 21,522,369.69
归属于母公司所有者的净利润 2,275,067.73 27,391,724.33 21,522,369.69※少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额 2,275,067.73 27,391,724.33 21,522,369.69
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,275,067.73 27,391,724.33 21,522,369.69※归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：北部湾拖船(防城港)有限公司单位：人民币元
项 目附注2012年1月 2011年 2010年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,142,559.00 71,795,454.50 54,404,016.40
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金六. 21 502,220.29 348,259.79
经营活动现金流入小计 3,142,559.00 72,297,674.79 54,752,276.19
购买商品、接受劳务支付的现金 2,049,174.07 22,495,378.41 16,211,158.34
支付给职工以及为职工支付的现金 1,084,210.56 7,089,660.83 6,775,615.31
支付的各项税费 1,448,092.62 7,079,015.14 3,239,358.53
支付其他与经营活动有关的现金六. 21 84,190.70 813,504.95 960,556.23
经营活动现金流出小计 4,665,667.95 37,477,559.33 27,186,688.41
经营活动产生的现金流量净额 -1,523,108.95 34,820,115.46 27,565,587.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 购
建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,080,000.00 19,848,489.00 6,201,199.00
投资支付的现金
△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,080,000.00 19,848,489.00 6,201,199.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,080,000.00 -19,848,489.00 -6,201,199.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
△发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 偿
还债务所支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,843,084.17 7,418,388.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,843,084.17
9,418,388.78
筹资活动产生的现金流量净额 -
6,843,084.17 -9,418,388.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,603,108.95 8,128,542.29 11,946,000.00
加：年初现金及现金等价物余额 24,868,303.85 16,739,761.56 4,793,761.56
六、期末现金及现金等价物余额 16,265,194.90 24,868,303.85 16,739,761.56
法定代表人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
编制单位：北部湾拖船(防城港)有限公司单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计
实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积
未分配利润其他小计
一、上年年末余额 1 68,000,000.00 ---9,666,346.48 -65,558,009.85 143,224,356.33 143,224,356.33
加：会计政策变更 2 --
前期差错更正 3 --
二、本期年初余额 4 68,000,000.00 ---9,666,346.48 -65,558,009.85 -143,224,356.33 -143,224,356.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5 ------2,275,067.73 -2,275,067.73 -2,275,067.73（一）净利润 6 2,275,067.73 2,275,067.73 2,275,067.73（二）其他综合收益 7 --
综合收益小计 8 ------2,275,067.73 -2,275,067.73 -2,275,067.73（三）所有者投入和减少资本 9 -----------
1.所有者投入资本 10 --
2.股份支付计入所有者权益的金额 11 --
3.其他 12 --
（四）专项储备提取和使用 13 -----------
1.提取专项储备 14 --
2.使用专项储备 15 --
（五）利润分配 16 -----------
1.提取盈余公积 17 -----------
其中：法定公积金 18 --
任意公积金 19 --
＃储备基金 20 --
＃企业发展基金 21 --
＃利润归还投资 22 --
2.提取一般风险准备 23 --
3.对所有者的分配 24 --
4.其他 25 --
（六）所有者权益内部结转 26 -----------
1.资本公积转增资本 27 --
2.盈余公积转增资本 28 --
3.盈余公积弥补亏损 29 --
4.其他 30 --
四、本期期末余额 31 68,000,000.00 ---9,666,346.48 -67,833,077.58 -145,499,424.06 -145,499,424.06
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
所有者权益变动表
编制单位：北部湾拖船(防城港)有限公司单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计
实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积
未分配利润其他小计
一、上年年末余额 1 68,000,000.00 6,927,174.04 47,748,542.13 122,675,716.17 122,675,716.17
加：会计政策变更 2 --
前期差错更正 3 --
二、本期年初余额 4 68,000,000.00 ---6,927,174.04 -47,748,542.13 -122,675,716.17 -122,675,716.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5 ----2,739,172.44 -17,809,467.72 -20,548,640.16 -20,548,640.16（一）净利润 6 27,391,724.33 27,391,724.33 27,391,724.33（二）其他综合收益 7 --
综合收益小计 8 ------27,391,724.33 -27,391,724.33 -27,391,724.33（三）所有者投入和减少资本 9 -----------
1.所有者投入资本 10 --
2.股份支付计入所有者权益的金额 11 --
3.其他 12 --
（四）专项储备提取和使用 13 -----------
1.提取专项储备 14 --
2.使用专项储备 15 --
（五）利润分配 16 ----2,739,172.44 --9,582,256.61 --6,843,084.17 --6,843,084.17
1.提取盈余公积 17 ----2,739,172.44 --2,739,172.44 ----
其中：法定公积金 18 2,739,172.44 -2,739,172.44 --
任意公积金 19 --
＃储备基金 20 --
＃企业发展基金 21 --
＃利润归还投资 22 --
2.提取一般风险准备 23 --
3.对所有者的分配 24 -6,843,084.17 -6,843,084.17 -6,843,084.17
4.其他 25 --
（六）所有者权益内部结转 26 -----------
1.资本公积转增资本 27 --
2.盈余公积转增资本 28 --
3.盈余公积弥补亏损 29 --
4.其他 30 --
四、本期期末余额 31 68,000,000.00 ---9,666,346.48 -65,558,009.85 -143,224,356.33 -143,224,356.33
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
所有者权益变动表
编制单位：北部湾拖船(防城港)有限公司单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计
实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积
未分配利润其他小计
一、上年年末余额 1 68,000,000.00 4,774,937.07 28,378,409.41 101,153,346.48 101,153,346.48
加：会计政策变更 2 --
前期差错更正 3 --
二、本期年初余额 4 68,000,000.00 ---4,774,937.07 -28,378,409.41 -101,153,346.48 -101,153,346.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5 ----2,152,236.97 -19,370,132.72 -21,522,369.69 -21,522,369.69（一）净利润 6 21,522,369.69 21,522,369.69 21,522,369.69（二）其他综合收益 7 --
综合收益小计 8 ------21,522,369.69 -21,522,369.69 -21,522,369.69（三）所有者投入和减少资本 9 -----------
1.所有者投入资本 10 --
2.股份支付计入所有者权益的金额 11 --
3.其他 12 --
（四）专项储备提取和使用 13 -----------
1.提取专项储备 14 --
2.使用专项储备 15 --
（五）利润分配 16 ----2,152,236.97 --2,152,236.97 ----
1.提取盈余公积 17 ----2,152,236.97 --2,152,236.97 ----
其中：法定公积金 18 2,152,236.97 -2,152,236.97 --
任意公积金 19 --
＃储备基金 20 --
＃企业发展基金 21 --
＃利润归还投资 22 --
2.提取一般风险准备 23 --
3.对所有者的分配 24 --
4.其他 25 --
（六）所有者权益内部结转 26 -----------
1.资本公积转增资本 27 --
2.盈余公积转增资本 28 --
3.盈余公积弥补亏损 29 --
4.其他 30 --
四、本期期末余额 31 68,000,000.00 ---6,927,174.04 -47,748,542.13 -122,675,716.17 -122,675,716.17
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
北部湾拖船（防城港）有限公司
会计报表附注
（日-2012年1月 31日)
金额单位：人民币元
一、基本情况
北部湾拖船(防城港)有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于2003年 10月 28日，2004年
1月1日正式营业，经营期限 50年，注册地为防城港市防城港务集团有限公司作业区内，由防城港务集团
有限公司和香港华南拖船有限公司共同出资组建，注册资金为 6800万元人民币，其中，防城港务集团有
限公司出资39,145,472元人民币,占57.57%；香港华南拖船有限公司出资28,854,528元人民币，占42.43%。
法定代表人谢毅，设有总经理室、财务部、综合业务部和船队等部门，属交通运输行业，公司经营范围是
港口拖船服务。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，以财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会
计准则》及其相关规定编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）会计期间：本报告所述会计年度为公历年度，即每年 1月1日至 12月 31日止。
（二）记账本位币：人民币。
（三）编制现金流量表时现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（四）外币折算方法
按统账制核算，发生外币交易时，按即期汇率折算为人民币，期末，将外币货币性项目的外币余额，
按期末即期汇率折算，差额记入“财务费用-汇兑差额”科目。
（五）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发
生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
坏帐的确认标准
凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无
义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列
作坏帐的应收款项，以及其他发生减值的债权如果评估为不可收回，则对其终止确认。
坏帐损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失。
坏帐准备的计提方法及计提比例
本公司对应收款项（包括单项金额重大和单项金额不重大的应收款项）采用个别认定法计提坏账准备。
应收款项出售、质押、贴现等会计处理方法
按照财政部《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》（财
会[2003]14号）的规定会计处理。
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 100万元以上(含 100万元)
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法个别认定法
（六）存货核算方法
存货分类为：柴油及船用备件。
存货计价方法：柴油按存放地分类，分为未提存货（物资采购）、注入船仓两类，取得按实际成本计
价；月末盘存，倒推当月消耗量。船用备件存放在公司仓库,按实际取得成本计价,发出按先进先出法计价。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。
（七）固定资产核算方法
按固定资产确认条件，按实际成本计价，固定资产折旧采用平均年限法计算，年限和残值率在国家规
定的范围内，由董事会确定。具体如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 残值率（％）
机器设备（拖1、拖 6，中方投入） 12 3
机器设备（自行建造拖船） 20 3
机器设备（拖16，已使用 10年.进口） 10 3
运输工具、办公设备 5 3
（八）在建工程核算方法
在建工程是指兴建中的房屋、建筑物、待安装或正安装机器设备及其他固定资产，按实际成本入账。
该成本包括直接建造成本以及用于新建、安装及试生产期间所发生实际成本，以及在资产达到预定可使用
状态前发生的相关借款费用。
当在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产并按规定计提折旧。对已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工结算的，先按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算后再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（九）职工薪酬
1、应付职工薪酬的核算范围
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，具体包括：职工
工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费；养老保险费、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，辞退福利，其他与获得职工提
供的服务相关的支出等。
2、应付职工薪酬的核算方法
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的
受益对象进行分配，计入相关资产成本或当期费用。
（2）对于为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保
险费和住房公积金以及工会经费，在职工提供服务的会计期间，按照国家规定的基数和比例计算。
（十）收入确认原则
本公司在同时满足下列条件时，按国家规定或合同、协议价计算确定的金额确认收入：（1）已实际提
供劳务；（2）收入的金额能够可靠地计量；（3）相关的经济利益很可能流入企业；（4）相关的已发生或将
要发生的成本能够可靠地计量。
（十一）政府补助的核算方法
公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。与资产相关的政府补确认为递延收益，并在相关资产使用寿命期内平均分配，确认收益。与收益相
关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益；用于补偿公司已发生的相
关费用或损失的，直接计入当期损益。
（十二）主要会计政策、会计估计的变更：无。
（十三）前期会计差错更正：无。
1、主要税费种类及税率
税种 计税依据 税率（%）
营业税 应税收入 3
城市维护建设税 流转税额 7
教育费附加 流转税额 3
地方教育费附加 流转税额 2
企业所得税 应纳税所得额 15
2、税收优惠及批文
依据《财政部 国家税务总局 海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[号）
第二条第一款规定，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在 2001年至 2010年期
间，减按15%税率征收企业所得税。
根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第 12号）第
一条和第三条的规定：自 2011年 1月 1日至2020年 12月 31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产
业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，经企
业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15％税率缴纳企业所得税。在《西部地区鼓励类产业目录》公
布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005年版）》、《产业结构调整指导目录（2011年版）》、《外商
投资产业指导目录（2007年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围的，经税务机关
确认后，其企业所得税可按照15％税率缴纳。本公司符合上述相关规定，2011年起按15%的税率计缴企业
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
1日月 31日
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 651.88 11,025.98
人民币 651.88 11,025.98
银行存款： 16,264,543.02 24,857,277.87
人民币 16,264,543.02 24,839,033.05
美元 2,896.00 6.30 18,244.82
其他货币资金：
合计 16,265,194.90 2,896.00 24,868,303.85
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
1日月 31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
金额 比例(%)
金额 比例(%)
单项金额重大的应收
账款 9,562,014.00 76.88 6,823,384.60 72.76
其他不重大应收账款 2,874,895.00 23.12 2,554,348.20 27.24
合计 12,436,909.00 100.00 -9,377,732.80 100.00
（2）单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况（个别认定法计提坏账）：无。
（3）应收账款按账龄披露：
1日月 31日
账面余额 账面余额账龄
金额 比例(%)
金额 比例(%)
1年以内 12,436,909.00 100.00 9,377,732.80 100.001至2年
合计 12,436,909.00 100.00 9,377,732.80 100.00
（4）本报告期实际核销的应收账款情况：无。
（5）本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：无。
（6）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系金额 年限
占应收账款总额的比
中国防城外轮代理有限公司 客户 4,846,685.901年以内 38.97
防城港中海船务代理有限公司 客户 1,985,065.101年以内 15.96
防城港金桥国际船务代理公司 客户 1,507,780.601年以内 12.12
广西防城港船务代理公司 客户 1,222,482.401年以内 9.83
防城港中环球国际船务代理有限公司 客户 414,132.001年以内 3.33
合计 9,976,146.00 80.21
中国防城外轮代理有限公司 客户 4,846,685.901年以内 38.97
防城港中海船务代理有限公司 客户 1,985,065.101年以内 15.96
防城港金桥国际船务代理公司 客户 1,507,780.601年以内 12.12
广西防城港船务代理公司 客户 1,222,482.401年以内 9.83
防城港中环球国际船务代理有限公司 客户 414,132.001年以内 3.33
合计 9,976,146.00 80.21
（7）应收关联方账款情况:详见附注七.4。
3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
合计 14,000.00 100.00
1日月 31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
金额 比例(%)金额比例(%)金额比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的其他应收款
其他不重大其他应收款 14,000.00 100.00
（2）单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况（个别认定法计提坏账）：无。
（3）其他应收款按账龄披露：
1日月 31日
账面余额 账面余额账龄
金额 比例(%)
金额 比例(%)
1年以内 14,000.00 100.001至2年
合计 14,000.00 100.00
（4）本报告期实际核销的其他应收款情况：无。
（5）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收款总额
蓝汉映 非关联方 3,000.00 1年以内 21.43
邓立球 非关联方 2,000.00 1年以内 14.29
程建新 非关联方 4,000.00 1年以内 28.57
曾仁德 非关联方 2,000.00 1年以内 14.29
卢振满 非关联方 3,000.00 1年以内 21.43
合计 14,000.00 100.00
（7）应收关联方款项情况：无
（1）存货分类
1日月 31日
账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,493,354.48 1,493,354.48 1,376,549.20 1,376,549.20
自制半成品及在产品 -
库存商品（产成品） -
周转材料（包装物、低
值易耗品等） -
其他存货 -
合计 1,493,354.48 1,493,354.48 1,376,549.20 1,376,549.20
本报告期末，本公司不存在存货跌价的情形。
5、其他流动资产
项目 2012年 1月 31日2011年 12月 31日
待摊保险费 319,018.90 187,088.81
合计 319,018.90 187,088.81
6、固定资产
（1）固定资产明细情况:
项目 2011年 12月 31日本期增加 本期减少 2012年 1月 31日
一、账面原值合计： 119,365,021.26 119,365,021.26
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 118,621,552.26 118,621,552.26
运输工具 743,469.00 743,469.00
二、累计折旧合计： 35,585,952.45 703,094.37 - 36,289,046.82
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 35,022,669.45 694,850.02 35,717,519.47
运输工具 563,283.00 8,244.35 571,527.35
三、固定资产账面净值合计 83,779,068.81－－83,075,974.44
其中：房屋及建筑物 -－－-
机器设备 83,598,882.81－－82,904,032.79
运输工具 180,186.00－－171,941.65
其他 -－－-
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 -
项目 2011年 12月 31日本期增加 本期减少 2012年 1月 31日
五、固定资产账面价值合计 83,779,068.81－－83,075,974.44
其中：房屋及建筑物 -－－-
机器设备 83,598,882.81－－82,904,032.79
运输工具 180,186.00－－171,941.65
五、固定资产账面价值合计 83,779,068.81－－83,075,974.44
其中：房屋及建筑物 -－－-
机器设备 83,598,882.81－－82,904,032.79
运输工具 180,186.00－－171,941.65
其他 -－－
期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
7、在建工程
（1）在建工程分类
1日月 31日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
合计 33,085,000.00 33,085,000.00 26,005,000.00 26,005,000.00
建造新拖船 33,085,000.00 33,085,000.00 26,005,000.00 26,005,000.00
（2）在建工程减值准备:本报告期末，本公司不存在在建工程减值的情形。
（2）重大工程 2012年 1月变动情况：
2011年 12月 31日 本期增加
工程投入占
工程进度(%)
其中：本期
本期利息资
建造新拖船 26,005,000.00 7,080,000.00 自筹 33,085,000.00
合计 26,005,000.00 7,080,000.00 33,085,000.00
8、应付账款
（1）应付账款分类
项目 2012年 1月 31日2011年 12月 31日
1年以内 63,886.70 93,086.701-2年
合计 63,886.70 93,086.70
（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：无。
（3）账龄超过 1年的大额应付账款情况的说明：无。
（4）应付关联方款项：无。
9、应付职工薪酬
项目 2011年 12月 31日 本期增加 本期减少 2012年 1月 31日
一、工资、奖金、津贴和补贴 744,400.00 512,805.21 1,073,953.71 183,251.50
二、职工福利费 -
三、社会保险费 10,256.85 10,256.85
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
其中：以现金结算的股份支付
合计 744,400.00 523,062.06 1,084,210.56 183,251.50
10、应交税费
项目 2012年 1月 31日2011年 12月 31日
营业税 186,052.06 190,574.64
企业所得税 405,078.73 1,238,245.22
个人所得税 60,166.68 50,027.63
城市维护建设税 13,023.64 13,340.22
教育费附加 9,302.60 9,528.73
土地使用税
防洪保安费
合计 673,623.71 1,501,716.44
11、其他应付款
（1）其他应付款分类
项目 2012年 1月 31日2011年 12月 31日
1年以内 269,265.75 30,184.001-2年
合计 269,265.75 30,184.00
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位名称 与本公司关系 金额
占其他应付款总额的比例
防城港务集团有限公司 母公司 110,279.52 85.92
（3）账龄超过 1年的大额其他应付款情况的说明：无。
合计 68,000,000.00 100.00 68,000,000.00 100.00
2012年 1月 31日2011年 12月 31日
投资金额 比例 投资金额 比例
防城港务集团有限公司 39,145,472.00 57.57 39,145,472.00 57.57
香港华南拖船有限公司 28,854,528.00 42.43 28,854,528.00 42.43
13、盈余公积
项目 2011年 12月 31日 本期增加 本期减少 2012年 1月 31日
法定盈余公积
任意盈余公积 9,666,346.48 9,666,346.48
合计 9,666,346.48 9,666,346.48
14、未分配利润
2011年 12月 31日余额 65,558,009.85
加：年初未分配利润调整数 -
其中：会计政策变更
重大会计差错
其他调整因素
2012年 1月 1日余额 65,558,009.85
本期增加额 2,275,067.73
其中：本期净利润转入 2,275,067.73
本期减少数 -
其中：本期提取盈余公积数
本期分配现金股利数
本期分配股票股利数
2012年 1月 31日余额 67,833,077.58
其中：董事会已批准的现金股利数
15、营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目11年度 2010年
主营业务收入 6,201,735.20 74,015,821.40 55,936,169.50
其他业务收入
营业收入合计 6,201,735.20 74,015,821.40 55,936,169.50
主营业务成本 3,165,534.82 37,777,030.16 29,763,983.17
其他业务成本
营业成本合计 3,165,534.82 37,777,030.16 29,763,983.17
（2）主营业务（分行业）
11年 2010年
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
拖轮业务 6,201,735.20 3,165,534.82 74,015,821.40 37,777,030.16 55,936,169.50 29,763,983.17
合计 6,201,735.20 3,165,534.82 74,015,821.40 37,777,030.16 55,936,169.50 29,763,983.17
（3）主营业务（分地区）
11年 2010年
营业收入营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 6,201,735.20 3,165,534.82 74,015,821.40 37,777,030.16 55,936,169.50 29,763,983.17
广西区内 6,201,735.20 3,165,534.82 74,015,821.40 37,777,030.16 55,936,169.50 29,763,983.17
合计 6,201,735.20 3,165,534.82 74,015,821.40 37,777,030.16 55,936,169.50 29,763,983.17
（4）公司前五名客户的营业收入情况:
2012年 1月前五位客户：
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国防城外轮代理有限公司 2,297,361.80 37.04
广西防城港船务代理公司 1,164,266.40 18.77
防城港中海船务代理有限公司 604,176.80 9.74
防城港金桥国际船务代理公司 594,628.20 9.59
防城港市钢联船务代理有限公司 273,871.40 4.42
合计 4,934,304.60 79.56
2011年 1－12月前五位客户：
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国防城外轮代理有限公司 20,961,924.10 28.32
广西防城港船务代理公司 13,285,177.60 17.95
防城港中海船务代理有限公司 8,876,761.90 11.99
防城港金桥国际船务代理公司 8,004,610.20 10.81
防城港中环球国际船务代理有限公司 4,705,738.80 6.36
合计 55,834,212.60 75.43
2010年 1-12月前五位客户：
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国防城外轮代理有限公司 17,368,176.10 31.05
广西防城港中外运船务代理公司 10,740,630.00 19.20
防城港金桥国际船务代理公司 6,135,592.80 10.97
防城港益嘉物流有限公司 5,467,866.00 9.78
防城港中海船务代理有限公司 4,047,681.40 7.24
合计 43,759,946.30 78.24
16、营业税金及附加
项目 2012年1月 2011年 2010年
营业税 186,052.06 2,220,474.66 1,541,514.61
城市维护建设税 13,023.64 155,433.23 107,906.02
教育费附加 9,302.60 111,198.85 46,245.44
合计 208,378.30 2,487,106.74 1,695,666.07
17、财务费用
项目 11年 2010年
减：利息收入 306,947.64 139,703.34
汇兑损失 936.26 594.22
减：汇兑收益
手续费支出及其他 346.60 5,205.66 5,137.73
合计 346.60 -300,805.72 -133,971.39
18、营业外收入
11年 2010年
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
政府补助 6,000.00
违约赔偿收入
其他 23,000.00
合计 6,000.00 23,000.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
政府补助 6,000.00
违约赔偿收入
其他 23,000.00
合计 6,000.00 23,000.00
19、营业外支出
11年 2010年
非流动资产处置损失合计 -101.80 10,242.46
其中：固定资产处置损失 101.80 10,242.46
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
资产报废、毁损损失
赔偿金、违约金及罚款支出
合计 -101.80 10,242.46
20、所得税费用
项目 11年 2010年
按税法及相关规定计算的当期所得税 401,482.54 4,854,528.27 1,360,982.32
递延所得税调整
合计 401,482.54 4,854,528.27 1,360,982.32
21、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 11年度 2010年度
政府补助 6,000.00
利息收入 306,947.64 139,703.34
往来款 189,272.65 208,556.45
合计 0.00 502,220.29 348,259.79
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 11年度 2010年度
管理费 71,358.31 674,032.95 675,891.43
往来款 12,485.79 134,266.34 279,527.07
其他 346.60 5,205.66 5,137.73
合计 84,190.70 813,504.95 960,556.23
22、现金流量表补充资料
项目11年度 2010年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 2,275,067.73 27,391,724.33 21,522,369.69
加: 资产减值损失 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 703,094.37 8,453,377.93 8,483,143.32
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“-”号填列） 101.8 10,242.46
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -
存货的减少（增加以“-”号填列） -116,805.28 155,089.92 -331,286.86
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -3,205,106.29 -2,050,951.80 -1,763,710.52
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -1,179,359.48 870,773.28 -355,170.31
2．经营活动产生的现金流量净额 -1,523,108.95 34,820,115.46 27,565,587.782.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 16,265,194.90 24,868,303.85 16,739,761.56
减:现金的期初余额 24,868,303.85 16,739,761.56 4,793,761.56
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
项目11年度 2010年度
现金及现金等价物净增加额 -8,603,108.95 8,128,542.29 11,946,000.00现金及现金等价物净增加额 -8,603,108.95 8,128,542.29 11,946,000.00
现金及现金等价物
现金及现金等价物 2012年 1月 31日 2011年 12月 31日 2010年 12月 31日
一、现金 16,265,194.90 24,868,303.85 16,739,761.56
其中：库存现金 651.88 11,025.98 2,386.14
可随时用于支付的银行存款 16,264,543.02 24,857,277.87 16,737,375.42
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 16,265,194.90 24,868,303.85 16,739,761.56
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
业务性质注册资本
母公司对本
企业的持股
母公司对本
企业的表决
57.57 57.57 广西国资
2、本公司的其主要他关联方情况
(注以广西北部湾国际港务集团有限公司为一级企业)
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注
防城港北部湾港务有限公司 受同一公司控制 三级企业
北海铁山港务有限公司 受同一公司控制 二级企业
钦州市港口（集团）有限责任公司受同一公司控制二级企业
钦州市港口（集团）轮驳有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西钦州国际集装箱码头有限公司 受同一公司控制 三级企业
股份有限公司 受同一公司控制 二级企业
北海新力进出口贸易有限公司受同一公司控制三级企业
广西物流有限公司受同一公司控制三级企业
中国北海外轮代理有限公司受同一公司控制三级企业
防城港务局集装箱公司 受同一公司控制 三级企业
防城港务局港务宾馆 受同一公司控制 三级企业
中国外轮理货总公司防城分公司 受同一公司控制 三级企业
防城港中港建设工程有限责任公司 受同一公司控制 三级企业
防城港石油化工产品仓储有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西防港物流有限公司 受同一公司控制 三级企业
南宁港港汽车销售服务有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西泛亚钢铁加工配送有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港市亿港自来水有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港航洋物流有限公司 受同一公司控制 三级企业
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注
防城港晶源矿业投资有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西天宝能源有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港精欣建筑试验有限公司 受同一公司控制 三级企业
钦州市港口建设投资有限责任公司 受同一公司控制 三级企业
钦州市港口（集团）货运有限公司 受同一公司控制 三级企业
钦州市港口（集团）物流有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西钦州保税港区盛海贸易有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西泛海商贸有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西泛宙建筑能源科技有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港盛海商贸有限公司 受同一公司控制 三级企业
北海泛北商贸有限公司 受同一公司控制 三级企业
泛湾物流股份有限公司 受同一公司控制 二级企业
北海诚德镍业有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西诚德国际贸易有限公司 受同一公司控制 三级企业
诚德环球控股有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港务投资控股有限公司 受同一公司控制 二级企业
北海诚德货物运输代理有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西润港食品有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港精亿水电安装工程有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港中港旅游有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西泛洋矿业有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港枫叶粮油工业有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西北部湾港安船舶环保有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西泛隆镍业有限公司 受同一公司控制 三级企业
北部湾远洋集团有限公司 受同一公司控制 三级企业
华盟海运有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港市金海市场有限责任公司 受同一公司控制 三级企业
防城港港务印刷有限公司 受同一公司控制 三级企业
南宁国际综合物流园有限公司 受同一公司控制 三级企业
北部湾控股（香港）有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西泛宇房地产开发有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西北部湾外轮理货有限公司 受同一公司控制 二级企业
北海诚德金属压延有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西北部湾邮轮码头有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西泛华能源有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西惠民码头商易有限公司 受同一公司控制 二级企业
防城港水务设备检验有限公司 受同一公司控制 四级企业
南宁泛强汽车销售服务有限公司 受同一公司控制 四级企业
广西象州晶源港务有限公司 受同一公司控制 四级企业
防城港晶源矿业投资有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西天宝能源有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港精欣建筑试验有限公司 受同一公司控制 三级企业
钦州市港口建设投资有限责任公司 受同一公司控制 三级企业
钦州市港口（集团）货运有限公司 受同一公司控制 三级企业
钦州市港口（集团）物流有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西钦州保税港区盛海贸易有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西泛海商贸有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西泛宙建筑能源科技有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港盛海商贸有限公司 受同一公司控制 三级企业
北海泛北商贸有限公司 受同一公司控制 三级企业
泛湾物流股份有限公司 受同一公司控制 二级企业
北海诚德镍业有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西诚德国际贸易有限公司 受同一公司控制 三级企业
诚德环球控股有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港务投资控股有限公司 受同一公司控制 二级企业
北海诚德货物运输代理有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西润港食品有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港精亿水电安装工程有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港中港旅游有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西泛洋矿业有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港枫叶粮油工业有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西北部湾港安船舶环保有限公司 受同一公司控制 三级企业
广西泛隆镍业有限公司 受同一公司控制 三级企业
北部湾远洋集团有限公司 受同一公司控制 三级企业
华盟海运有限公司 受同一公司控制 三级企业
防城港市金海市场有限责任公司 受同一公司控制 三级企业
防城港港务印刷有限公司 受同一公司控制 三级企业
南宁国际综合物流园有限公司 受同一公司控制 三级企业
北部湾控股（香港）有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西泛宇房地产开发有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西北部湾外轮理货有限公司 受同一公司控制 二级企业
北海诚德金属压延有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西北部湾邮轮码头有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西泛华能源有限公司 受同一公司控制 二级企业
广西惠民码头商易有限公司 受同一公司控制 二级企业
防城港水务设备检验有限公司 受同一公司控制 四级企业
南宁泛强汽车销售服务有限公司 受同一公司控制 四级企业
广西象州晶源港务有限公司 受同一公司控制 四级企业
广西象州晶源贸易有限公司 受同一公司控制 四级企业
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注
贵州省天柱晶源钡盐化工有限公司 受同一公司控制 四级企业
北海泛北海洋旅游有限公司受同一公司控制三级企业
广西北部湾华诚商品电子市场管理有限公司受同一公司控制二级企业
广西北部湾华东重工有限公司受同一公司控制二级企业
广西泛荣商贸有限公司受同一公司控制二级企业
广西钦州北港石化码头有限公司受同一公司控制二级企业
钦州北部湾港务投资有限公司受同一公司控制二级企业
广西惠禹粮油工业有限公司 受同一公司控制三级企业
防城港防港渔村海鲜世界酒家受同一公司控制三级企业
防城港市泛港机械劳务有限公司受同一公司控制四级企业
防城港务局劳动服务公司受同一公司控制三级企业
广西渤海农业发展有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港中一重工有限公司 北部湾港务集团关联方
广西中油能源有限公司 北部湾港务集团关联方
贵州盘江精煤股份有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港宏光联合国际船舶代理有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港中燃船舶燃料供应有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港泰港实业发展有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港中储粮仓储有限公司 北部湾港务集团关联方
汇通物流（防城港）有限公司 北部湾港务集团关联方
中国钦州外轮代理有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港港务物业管理有限责任公司 北部湾港务集团关联方
防城港中储粮油脂有限公司 北部湾港务集团关联方
钦州市钦州弘运物流有限公司 北部湾港务集团关联方
贵州省天柱晶源钡盐化工有限公司 受同一公司控制 四级企业
北海泛北海洋旅游有限公司受同一公司控制三级企业
广西北部湾华诚商品电子市场管理有限公司受同一公司控制二级企业
广西北部湾华东重工有限公司受同一公司控制二级企业
广西泛荣商贸有限公司受同一公司控制二级企业
广西钦州北港石化码头有限公司受同一公司控制二级企业
钦州北部湾港务投资有限公司受同一公司控制二级企业
广西惠禹粮油工业有限公司 受同一公司控制三级企业
防城港防港渔村海鲜世界酒家受同一公司控制三级企业
防城港市泛港机械劳务有限公司受同一公司控制四级企业
防城港务局劳动服务公司受同一公司控制三级企业
广西渤海农业发展有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港中一重工有限公司 北部湾港务集团关联方
广西中油能源有限公司 北部湾港务集团关联方
贵州盘江精煤股份有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港宏光联合国际船舶代理有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港中燃船舶燃料供应有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港泰港实业发展有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港中储粮仓储有限公司 北部湾港务集团关联方
汇通物流（防城港）有限公司 北部湾港务集团关联方
中国钦州外轮代理有限公司 北部湾港务集团关联方
防城港港务物业管理有限责任公司 北部湾港务集团关联方
防城港中储粮油脂有限公司 北部湾港务集团关联方
钦州市钦州弘运物流有限公司 北部湾港务集团关联方
南宁泛宇物业有限公司 北部湾港务集团关联方
3、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交易 11年度 2010年度
广西惠禹粮
油工业有限
定价 14,647.50 0.25 390,545.70 0.53 421,543.80 0.75
4、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
2012年 1月 31日
2011年 12月 31日
2010年12月 31日
广西惠禹粮油工业有限
公司 61,160.70 66,043.20
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 2012年 1月 31日2011年 12月 31日 2010年 12月 31日
其他应付款 防城港务集团有限公司 110,279.52
八、或有事项
截止资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后事项。
十一、会计报表之批准
本财务报表已经本公司董事会批准。
北部湾拖船（防城港）有限公司
二○一二年九月二十日}